2023年境外发行上市备案补充材料要求

本页面汇总了2023年所有境外发行上市备案补充材料要求，共31期，涉及157家公司。

1. （2023年12月22日—2023年12月28日）补充材料要求公示

智充科技（已出具备案通知书）

一、关于股权架构，请说明：（1）对股权架构设立的合规性出具明确的结论性意见，包括B+轮境内机构对外投资、股权架构搭建涉及的外商投资、境外投资、外汇登记监管程序履行情况等；（2）境内主要运营实体北京智充科技有限公司、北京亦充科技有限公司注册资本未实缴的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大不利影响。

二、关于股东情况，请说明：（1）股东丁锐、侯亦飞通过信托持有发行人股权，请对照监管指引说明信托有关情况；（2）请对照监管指引穿透说明股东GGV (Xcharge) Limited实控人徐炳东的有关情况。

三、关于股权转让，请说明：（1）山西创盛同新网络科技合伙企业（有限合伙）短时间内入股后又转让北京智充科技有限公司股权的原因、定价依据和公允性、税费依法缴纳情况；（2）北京智充科技有限公司资本公积定向转增后减资的原因，是否涉及虚假出资、抽逃出资，并说明相关决策程序履行及税费缴纳情况，是否符合《公司法》和税收相关法律法规规定；（3）北京智充科技有限公司减资成为香港智充全资子公司是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》，并说明外商投资等监管程序履行情况。

四、关于发行方案，请说明：（1）本次发行上市具体方案，包括预计募集资金量、发行方式、发行对象等，并列表说明发行前后股权结构的变化情况；（2）募集资金用于在美国德克萨斯州新建生产设施的合规性，包括境外投资监管程序履行情况等。

五、关于规范运作，请说明公司开发、运用的网站、APP、小程序等产品，收集及储存的客户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

联掌科技（秘交转公开）

一、请你公司说明：（1）关于境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资等监管程序方面合规性的结论性意见;（2）联掌门户重组过程中涉及股权转让的定价依据及公允性和税务处理合规性情况，包括联掌门户原股东东玲科技股权转让给金富壹号、知联投资股权转让给联掌浙江、联掌浙江于联掌门户增资后收购股权的交易。

二、请你公司说明主要控股子公司情况，并说明确定主要控股子公司标准依据。

三、请你公司说明主要境内运营实体开发、运营的网站、 APP等产品情况，包括“联掌社区物联网云服务平台”及相关软件掌握用户个人信息情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

四、请你公司说明和供应商的合作模式，备案资料显示你公司在智慧社区模式中通过门禁显示器及SAAS软件平台投放广告、在户外广告模式中通过合作伙伴显示屏投放广告，请你公司说明与相应广告载体供应商的具体合作模式， SAAS软件平台是否由你公司实际运营管理，相关广告载体是否可供其他第三方投放广告，你公司广告业务是否取得必要的经营资质。

五、请你公司说明境内运营实体联掌门户注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大不利影响。

六、请你公司说明境内运营实体联掌生活、联掌门户、厦门无限主义是否经营增值电信业务，是否具有增值电信业务资质，是否符合《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》规定。

七、请你公司说明特殊表决权运行期限、持有人资格，特别表决权股份锁定安排及转让限制，以及可能导致的控制权变更等相关风险对公司治理的影响。

三易互联网（秘交转公开）

一、请你公司说明股权架构设立的合法合规性。（1）搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序、税费依法缴纳情况等方面合规性的结论性意见；（2）广州三易历次股权转让价格定价依据及公允性、税费依法缴纳情况；（3）你公司通过股权转让取得广州三易控股权是否属于关联并购，是否符合《关于外购投资者并购境内企业的规定》的规定。

二、请你公司说明现金收付款在外汇管理方面的合法合规性。（1）你公司委托冉燕鸿支付境外股权收购款，你公司以现金方式支付给冉燕鸿，是否构成本次潜在发行上市障碍；（2）你公司境内运营实体广州三易存在向现任董事、监事、时任监事借款行为，目前约1130万人民币尚未归还，说明借款原因以及未来还款资金来源，并说明是否利用本次募集资金还款。

三、请你公司说明主要控股子公司（或主要境内运营实体）情况，并说明确定主要控股子公司（或主要境内运营实体）的标准依据。

四、请你公司说明境内子公司广州叁易注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务经营和偿债能力构成重大影响。

五、备案材料注明你公司境内子公司广州叁易所适用的不动产经营租赁增值税率，请说明你公司涉及不动产经营租赁业务的具体情况。

亿鹏能源

一、请你公司说明股权架构设立的合规性。（1）搭建及返程并购涉及的通过境外持股平台持有你公司股份的境内自然人、境内机构在外汇管理、境外投资等监管程序方面合规性的结论性意见；（2）境内运营实体设立及历次股权变动均合法合规的结论性意见，股权转让价格公允性、定价依据及税费缴纳情况；（3）亿珑能源收购惠州亿鹏股权是否属于关联并购，是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》的规定；（4）认股权证预计行使时间，是否存在不予行权的可能性，是否对你公司控制权稳定性存在不利影响。

二、请你公司说明已建、在建及此次募投项目是否属于“高耗能”“高排放”项目，并提供相关依据。

三、请你公司说明境内控股子公司亿珑能源、淄博亿鹏等注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务经营和偿债能力构成重大影响。

晶泰科技

一、关于股权架构设立的合规性，请说明：（1）股权架构搭建相关外商投资、境外投资、外汇登记方面合规性的结论性意见；（2）QuantumPharm Limited取得深圳晶泰股权涉及的返程并购合规性、定价依据及公允性、税费缴纳情况；（3）深圳晶泰取得深圳仁泰股权的定价依据及公允性、税费缴纳情况。

二、关于股东，请说明：（1）请参照监管指引说明WSH Family Trust、MH Fund Trust、LPHappy Family Trust的情况；（2）5Y Capital GP Limited的实际控制人及基本情况。

三、关于境内运营实体，请说明：（1）2023年3月，深圳晶泰转让上海晶泰智药股权的定价依据及公允性、税费缴纳情况；（2）2018年5月，温书豪、马健、赖力鹏转让深圳晶泰股权的价格、定价依据及公允性、税费缴纳情况；（3）2023年4月深圳智药减资的原因、相关决策程序，是否存在虚假出资、抽逃出资，并说明税费缴纳情况及是否符合《公司法》和税收法律法规规定情况。

四、请说明研发过程中收集及储存的数据信息类型、规模、来源、使用情况，是否涉及向第三方、向境外提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

五、关于员工持股计划，请说明：（1）取消特别表决权机制、员工期权行权后，发行人实际控制人是否会发生变化；（2）员工持股平台是否涉及代持情形并提供明确依据；（3）发行人授予员工期权的两名顾问的具体职责、工作期限及参与公司经营管理方式。

六、请进一步自查境内运营实体业务是否涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）中人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用及增值电信业务，并提供依据。

老铺黄金

一、关于股权变动，请补充说明2023年11月你公司新增股东入股原因、入股价格的定价依据及其合理性。

二、关于股权激励，请补充说明：（1）你公司持股平台天津金谛企业管理咨询合伙企业（有限合伙）设立背景以及北京文房文化发展有限公司员工入股原因、作价依据、资金来源，是否存在利益输送；补充说明北京文房文化发展有限公司股东情况；（2）天津金莅企业管理咨询合伙企业（有限合伙）普通合伙人变更情况。

三、请你公司补充说明影响前期申请A股发行上市的主要问题及其是否构成本次发行上市实质性障碍。

四、关于全流通，请补充说明你公司主要股东陈国栋股权冻结的数量及比例、预计解冻时间、后续是否存在可能导致你公司主要股东发行变化的可能、是否会对本次H股全流通构成障碍。

2. （2023年12月15日—2023年12月21日）补充材料要求公示

赛目科技

一、关于员工持股计划。请补充说明你公司员工持股平台北京通达成业科技中心（有限合伙）认购你公司新增注册资本的资金来源。

二、关于股本及股东情况变化。请补充说明你公司历次股权变动是否符合相关法律法规规定并履行完备且必要的内部决策及外部审批程序，包括国有股东委派股东代表发表意见并行使表决权情况、企业改制获得国资监管机构及人民政府批准情况、清产核资情况等。

三、关于国有资产管理程序。请你公司补充说明尚未履行国有股权标识等国有资产管理程序的具体原因、预计提交申请时间及是否会对本次发行上市构成障碍等。

3. （2023年11月24日—2023年11月30日）补充材料要求公示

托古恩环球

一、关于境外投资及返程并购的合规性，请你公司说明：（1）你公司境内自然人股东胡歆、胡正明、梁广仁履行境外投资及外汇登记监管程序的情况；（2）华茂（香港）科技有限公司（以下简称“华茂香港”）、TOKUEN HK LIMITED增资上海振标集装箱运输有限公司（以下简称“上海振标”）的价格及定价依据，以及增资款实缴情况；（3）TOKUEN HK LIMITED收购俞进标、李金兰所持上海振标股权的价格、定价依据及税费缴纳情况；（4）华茂香港、TOKUEN HK LIMITED通过增资及股权收购取得上海振标权益是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》；（5）上海振标、上海拓古恩供应链有限公司（以下简称“拓古恩供应链”）是否履行《外商投资信息报告办法》规定的报告义务；（6）境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资、税费缴纳等监管程序合法合规的结论性意见。

二、关于最近一年新入股股东情况，请你公司说明：（1）Amoebas Alliance Limited、H&H Alliance Limited、Z&B Cargo Limited、GOLDEN WORLD CONSULTANTS LIMITED的入股价格及定价依据；（2）TOP HARVEST VENTURES LIMITED、KEEN SKY GLOBAL LIMITED分别于2023年1月和2月取得你公司股份，但入股价格差异较大，请说明具体原因及是否存在利益输送。

三、关于股份代持情况，俞进标、李金兰曾分别代胡歆、梁广仁持有上海振标的股份，请说明上述股份代持形成的原因、演变情况、合法合规性、是否存在纠纷或潜在纠纷、是否存在法律法规规定禁止持股主体直接或间接持股的情形。

四、关于财务数据情况，请你公司列表说明报告期内营业收入、利润总额、净利润、总资产、净资产、现金流量情况。

五、关于境内运营实体情况，请你公司说明：（1）境内运营实体设立及历次股权变动均合法合规的结论性意见；（2）上海振标第一次至第三次股权转让的税费缴纳情况；（3）列表说明上海振标重大合同的具体情况，包括合同相对方、合同金额、履行情况等，以及除了不存在向金融机构借用资金外，是否存在其他重大债权债务关系；（4）上海振标是否存在被行政处罚的情形，是否存在未决诉讼、仲裁案件，如有，请说明具体情况及是否构成本次发行上市的实质性障碍；（5）上海振标、拓古恩供应链注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大影响。

龙蟠科技

一、你公司2023年1-9月亏损及产能利用率下降的原因，是否存在产能过剩情况，以及在产能利用率下降情况下进一步扩产的必要性及合理性；

二、你公司已建、在建及此次募投项目是否属于“高耗能”“高排放”项目，并提供相关依据；

三、你公司资产负债率持续上升的原因，公司偿债能力及相关债务对持续经营的影响。

4. （2023年11月17日—2023年11月23日）补充材料要求公示

星辉印刷（秘交转公开）

1. 一是请说明你公司境内运营实体星辉印刷经营的业务是否属于《外商投资准入负面清单》(2021年版)规定的禁止或限制外资投资领域。

2. 二是请说明Sky Way Network Group与你公司实际控制人之间涉及星辉新发展股份相关交易的对价，以及其与实际控制人的关联关系情况。

3. 三是请说明你公司供应商及客户集中度较高的原因及合理性，并说明主要供应商及客户与你公司实际控制人、实际控制人亲属、股东、董事、监事、高级管理人员控制的境内外实体之间的重大业务往来情况。

5. （2023年11月10日—2023年11月16日）补充材料要求公示

山友暖通（秘交转公开）

一、关于你公司股权控制架构搭建，请说明：（1）2023年5月WOFE公司收购境内运营实体成都山友暖通工程有限公司股权以及你公司向各股东发行普通股的价款和税费（如有）支付情况；（2）股东KeC Holdings Limited和Jingshan Y Holdings Limited认购你公司股份支付价款的资金来源，以及履行相关对外投资、外汇管理监管程序情况；（3）前述各笔交易定价依据的合理性。

二、关于你公司境内运营实体，请说明：（1）境内运营实体成都山友暖通工程有限公司历史上各次代持安排的原因，是否存在相关法律法规或商业安排禁止直接或间接持股的情形，是否存在利益输送；（2）陈柯与成都山友暖通工程有限公前股东文娟之间股权纠纷诉讼的具体情况。

三、请说明你公司本次境外发行上市无需有关部门出具安全评估审查意见，无需行业主管部门出具监管意见、备案或核准的具体依据。

四、关于你公司向实际控制人之一陈柯的借款，请说明借出款项资金来源、借款用途、目前是否清偿，以及是否涉及利益输送或资金占用等损害公司合法权益的情形。

瑞昌国际

一、关于股权转让，请说明：（1）2023年7月，李华转让发行人股份的定价依据及公允性、税费缴纳情况；（2）Refine Development以增资及受让股权方式取得菲力蒙国际股份的定价依据及公允性、税费缴纳情况；（3）菲力蒙国际向菲利斯通转让瑞昌石化股权，后又解除转让返还股权的原因，相关股权转让价款支付情况及税费缴纳情况；（4）2021年1月，陆波向香港德庆转让上海瑞切尔股份的定价依据及公允性、税费缴纳情况；（5）上海瑞盛收购上海瑞切尔股份的定价依据及公允性、税费缴纳情况，并说明上海瑞盛履行外汇管理程序情况。

二、关于规范运作，请说明：（1）你公司境内运营实体经营范围是否符合《市场准入负面清单（2022年版）》，并提供明确依据；（2）上海瑞切尔注册资本未缴足的原因及合规性，对公司持续经营和偿债能力的影响；（3）你公司上市前现金分红的合理性、内部决策程序履行情况，对公司偿债能力和持续经营能力是否存在重大影响，以及大额现金分红的情况下实施本次发行上市融资的必要性和合理性；（4）你公司所有境内运营实体持有资质证照的情况；（5）上海瑞盛实际经营业务与工商登记经营范围不一致的原因及合规性。

三、请说明募投项目用于新建生产设施相关监管程序履行情况。

闽东红集团

一、关于股权结构及股权变动情况，（1）请就发行人取得境内企业资产、权益所涉及的外汇管理、外商投资等方面监管程序履行情况出具明确结论性意见；（2）请就发行人提交境外发行上市备案申请前12个月内新增股东的合规性出具明确结论性意见。

二、关于参控股公司情况，（1）请就主要境内运营实体历次股权变动合法合规性出具明确结论性意见；（2）请说明主要境内运营实体福建闽东红注册资本未缴足是否对公司业务运营和偿债能力造成重大影响；（3）主要境内运营实体福建青菁存在部分林地未取得相应林权权属证书的情况，请说明相关情况是否构成本次发行上市的实质性障碍。

三、关于本次发行上市方案，（1）请列表补充说明行使超额配售权后持股比例情况，以及本次发行后控股股东和实际控制人是否发生变化；（2）募集资金中存在赔偿担保的用途，请说明具体情况。

中企云链

一、请列表说明2021年11月以来历次股份变动的价格确定依据及合理性。

二、关于经营合规性，请说明：（1）各类业务的行业主管部门，并说明业务开展是否需取得相关资质或牌照；（2）是否涉及提供金融信息服务，如有，请说明是否符合《金融信息服务管理规定》的相关要求。

三、请说明国有股东标识管理程序履行的进展情况、本次发行上市及“全流通”的内部决策情况，以及增值电信业务经营许可证注销的进展情况及工商登记变更办理情况。

四、请说明开发、运营的网站、APP、小程序等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

6. （2023年11月3日—2023年11月9日）补充材料要求公示

梦金园

一、关于员工持股计划，说明各员工持股平台出资结构、各出资人在你公司及子公司的任职情况，并说明员工入股、退股、股权转让是否符合有关规定、履行有关程序，是否存在争议或纠纷；若存在，是否对本次发行构成障碍。

二、关于股本变化，请说明：（1）你公司股东黄怡、赵笃学、张建军、张义贞以及中信证券投资有限公司入股原因，增资、股权转让的定价及依据，是否存在利益输送行为，并请律师就上述股东入股合法性及合规性出具明确结论性意见；（2）请你公司律师针对公司设立及历次股权变动情况的合法性及合规性出具总体结论性法律意见。

三、关于业务经营持续性及合规性，请补充说明：（1）你公司单笔合同金额在1000万元以上的银行借款合同履行期较为集中，请评估公司偿债能力及上述借款合同对你公司持续经营产生的影响；（2）请结合行业可比公司情况，补充说明你公司全资子公司山东梦金园珠宝首饰有限公司黄金租赁合同涉及黄金租赁额度是否符合你公司目前主营业务开展所需水平，对你公司持续经营可能产生的影响；（3）公司治理及合规运作情况。

四、关于全流通，请说明本次申请“全流通”股东所持股份是否存在被质押、冻结或其他有争议的情形，是否按规定予以披露。

五、请结合经营范围说明你公司及子公司是否开展外资准入限制和禁止领域业务。

柏雅国际集团

一、关于股权结构及股权变动情况，请说明：深圳工务园网络2021至2023年期间3次股权转让对价的定价依据、合理性和税费依法缴纳情况。

二、关于参控股公司情况，（1）你公司多家境内运营实体曾在未取得增值电信、人力资源服务、劳务派遣等相关业务资质的情况下实际开展相关业务，请说明相关情况是否构成本次发行上市的实质性障碍；（2）主要境内运营实体东莞工务园亿方未按照《人力资源市场暂行条例》等相关规定就设立5家分公司事项向有关主管部门书面报告和备案，请说明相关事项的整改规范情况，以及相关情况是否构成本次发行上市的实质性障碍。

三、关于规范运作，请说明境内运营实体及子公司运营的APP、小程序、公众号、网页、软件系统等产品情况，涉及的收集及储存个人信息规模、个人信息收集使用情况，是否存在向境外传输数据或向第三方提供个人信息的情形，并说明上市前后信息数据保护的安排或措施。

四、关于本次发行上市方案，（1）请说明发行方式、发行对象、占发行后总股本比例、列表说明发行前后股权结构的变化情况，以及本次发行后控股股东和实际控制人是否发生变化；（2）募集资金中存在向承销商赔偿的用途，请说明具体情况。

菜鸟智慧物流

一、关于股权结构：（1）阿里巴巴集团及沈国军通过多个境外持股平台持有你公司股份的原因，并对照监管指引说明Guojun Evergreen Trust的具体情况；（2）列表说明Profit Reach、Elite Data及Stater Investment Holdings Limited所涉股权转让价格、定价依据、价款支付及税费缴纳情况；（3）Ali KB Investment代持Elite Data部分股份的原因及代持还原情况。

二、关于股权激励：（1）股权激励计划的合规性，包括但不限于境内个人境外持股实体履行外汇管理等境内监管程序的情况，并说明是否存在未明确授予对象的情况，以及自然人通过股权激励直接持有发行人境外股份的合规性；（2）对照监管指引核查说明股权激励对象中顾问、非发行人集团员工的具体情况，包括入股原因及背景、入股价格、作价依据、资金来源等，是否存在境内法律法规规定的禁止持股主体，是否存在利益输送。

三、关于控制架构：（1）主要境内运营实体菜鸟网络、杭州菜鸟物流、深圳北领股东两次股权转让、浙江心怡股东第十次至第十七次股权转让、浙江丹鸟股东第六次股权转让、浙江驿栈股东第一、二次股权转让的对价、定价依据及税费缴纳情况；（2）浙江菜鸟与杭州菜鸟及股东签署两套协议的原因，并说明杭州越鹄股东具体背景，其未在发行人层面持股的原因，是否存在代持，以及相关安排可能引发的控制权稳定、相关主体违约等风险及应对措施；（3）取得境内企业资产、权益涉及外商投资管理程序的，列表说明相关程序履行情况。

四、关于规范运作：（1）你公司开发、运营的网站、APP、小程序等产品收集及储存的客户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方或向境外提供个人用户数据信息，是否符合个人信息出境有关法律法规规定，并说明上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施；（2）业务经营是否涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》“信件国内快递业务”，并提供明确依据；（3）生成式人工智能符合《生成式人工智能服务管理暂行办法》等合规情况。

五、关于独立性：（1）发行人与母公司阿里巴巴在业务、资产、人员、机构、财务等方面的独立性情况；（2）分类说明关联交易具体情况及占比；关联交易发生的环节、公允性及可替代性；（3）与母公司重合的客户和供应商的占比情况。

六、关于分拆安排：阿里巴巴集团所控制资产或业务分拆上市的主要考虑、分拆原则和整体安排，其他各（拟）分拆业务板块的经营独立性，并说明（拟）分拆的业务板块名称、（计划）上市地和上市时间、目前所处阶段。

7. （2023年10月20日—2023年10月26日）补充材料要求公示

雷子克热管理（秘交，已出具备案通知书）

一、关于股权架构，请补充说明：（1）香港子公司雷恩投资增资及收购境内运营实体沐歌信息股权的价格及与同期股东权益评估值相差较大的原因及合理性，税费依法缴纳情况，以及是否履行《外商投资信息报告办法》规定的报告义务；（2）主要境内运营实体沐歌信息和雷子克电气注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力构成重大影响。

二、关于股权代持，请补充说明实际控制人在境内运营实体所持部分股权曾存在代持安排的原因及合法合规性，是否存在纠纷或潜在纠纷情形。

找钢集团

一、关于交易方案，请对照监管指引中关于“境内企业资产交易方案”要求，说明境内企业资产交易方案并出具专项法律核查意见。

二、关于股东情况，请说明：（1）穿透说明 Fatcat International Limited合伙人情况，以及相关合伙人对外投资程序履行情况；（2）穿透说明SUCCESS PATH ENTERPRISES LIMITED 股东情况；（3）上海华晟领势创业投资合伙企业（有限合伙）以及北京坚石宏远投资管理中心（有限合伙）对外投资程序履行情况；（4）对照监管指引说明核查最近一年新增股东北京坚石天汇管理咨询中心（有限合伙）以及PIPE投资者的具体情况，并说明相关股东投资涉及的外汇管理、对外投资、国有资产管理等程序履行情况。

三、关于股权架构，请说明：（1）境外搭建离岸架构及返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资等监管程序合规情况；（2）境内运营实体与发行人层面股东及持股比例不一致的原因，相关安排是否存在股权代持，并说明可能导致的股权纠纷、控制权稳定风险及应对措施。

四、关于股权变动，请说明：（1）上海找钢网信息科技股份有限公司于2018年4月先减资后增资的原因、税费缴纳情況，此次减资是否涉及虚假出资、抽逃出资、循环出资，是否符合《公司法》等法律法规规定；（2）天津复盘猫、舍弃猫、定位猫、找钢猫企业管理咨询中心（有限合伙）入股及退出的具体情况；（3）天津瑞东企业管理咨询中心（有限合伙）受让及转让上海找钢网信息科技股份有限公司股权的对价、定价依据及公允性、税费缴纳合规性情况。

五、关于金融服务业务，请说明：（1）发行人放贷、融资、票据、支付等业务，是否涉及投入自筹资金作为贷款资金来源，是否属于金融或类金融活动，是否已取得必要的业务资质许可；（2）发行人为特定行业的经营者和金融机构客户提供助贷业务，是否涉及征信业务，并说明业务开展是否符合《网络借贷中介机构业务活动暂行办法》规定，是否按照该办法第五条规定进行备案登记及取得相应电信业务经营许可，是否存在该办法规定的第十条禁止性情形；（3）发行人业务经营是否涉及货后催收服务，是否存在用不合规方式进行催收的情形；（4）报告期内各年金融服务业务规模、前五大客户名称和来自该客户的收入占比、发行人自筹资金投入规模及资金来源、发行人向金融机构所收取费用占贷款利息的比重；（5）报告期内金融服务业务是否存在被主管机构采取监管措施或实施处罚等情形，是否出现重大偿债风险等经营异常事项，是否构成本次境外发行上市的实质性障碍。

六、关于公司股权激励，请对照监管指引说明向顾问等外部人员进行股权激励的原因及背景、入股价格、作价依据、资金来源，并就是否存在利益输送、是否存在法律法规规定的禁止持股主体出具明确的结论性意见。

七、关于规范运作，请说明公司开发、运用的网站、APP、小程序等产品，收集及储存的客户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

经发物业

1. 你公司及境内下属公司业务范围涉及房地产经纪、非居住房地产租赁、住房租赁等业务，请说明是否存在房地产开发业务，上述业务开展及规范运作情况。

2. 请你公司说明：（1）是否存在被控股股东或其他关联方占用资金的情形；（2）你公司加强募集资金使用管理、细化募集资金用途所采取的保障措施和相关安排，并就本次发行上市募集资金不会直接或间接流入房地产开发领域出具承诺。

8. （2023年10月13日—2023年10月19日）补充材料要求公示

路特斯科技（秘交转公开）

一、关于股权架构情况，请说明你公司股权架构设立的合规性，包括搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序履行情况、税费依法缴纳情况等，并说明2021年9月至12月增资及收购武汉路特斯股权的定价依据及公允性和税费依法缴纳情况，以及是否履行《外商投资信息报告办法》规定的报告义务。

二、关于股东信息，（1）你公司目前已确定的可转债转股对象完成转股后持股比例将超过5%，请说明该名股东信息；（2）实际控制人李书福与其他四个由自然人控制的持股平台签有一致行动协议，请说明控制上述四个持股平台自然人的具体情况；（3）你公司第二大股东为ETIKA AUTOMOTIVE SDN.BHD.，该股东由境外自然人控股，请说明上述境外自然人的背景信息。

三、关于经营独立性，请说明你公司相关资产业务自吉利集团重组分拆的简要过程，并结合报告期内与吉利集团发生的经营性关联交易类型、占比及定价依据，说明你公司资产、业务、人员的独立性。

四、关于分拆上市，请说明李书福及吉利集团所控制资产或业务分拆上市的主要考虑、分拆原则和整体安排，各（拟）分拆业务板块的经营独立性，并说明（拟）分拆的业务板块名称、（计划）上市地和上市时间、目前所处阶段（例如，已筹划、正在搭建或者已搭建上市主体架构、已提交上市申请或签署重组上市协议、已完成分拆上市等阶段）。

五、关于股权激励计划，你公司已制定并部分实施的股权激励计划中，已确定激励对象包括1名外部顾问和14名关联公司员工，请说明股权激励计划的合法合规性，预留权益的授予对象范围，以及授予关联公司员工股份的数量、原因和相关关联公司情况；并请说明授予外部顾问股份的数量，以及是否存在利益输送情形。

汽车街

一、请说明主要境内运营实体上海信宝博通电子商务有限公司注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大影响。

二、关于股权架构：（1）关于境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资等监管程序方面合规性的结论性意见；（2）请说明取得上海信宝博通电子商务有限公司和上海澍勋电子商务有限公司股权的作价依据及公允性和税务处理合规性情况，是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》。

三、请说明2023年6月新增股东入股价格仅0.00001美元/股的定价依据及合理性。

趣致集团

一、关于股权架构，请说明：（1）返程并购的合规性，包括但不限于Quna HK收购赛富创投、赛富投资股权涉及的外汇管理、外商投资、税费缴纳等监管程序履行情况；（2）上海趣致减资的原因、定价依据及税费缴纳情况，以及调整减资对价的内部决策及合规程序履行情况；（3）境内子公司浙江趣享网络科技有限公司（以下简称“浙江趣享”）、海南趣致网络科技有限公司（以下简称“海南趣致”）业务经营情况；（4）境内运营实体上海趣致的子公司上海趣至网络科技有限公司、知驱（上海）科技有限公司、上海趣选电子商务有限公司、上海趣乐多信息技术咨询有限责任公司、上海云上美集网络科技有限公司等是否为主要控股子公司，请对照《监管规则适用指引——境外发行上市第2号》说明标准依据。

二、关于股权变动，请说明：（1）最近一年新增股东爱两山（天津）企业管理合伙企业境外投资履行情况；（2）殷钰辉将上海趣致股权无偿赠予Lau,Siu Ying，殷钰辉等股东将上海趣致股权零对价转让给上海益趣、赛富创投以及上海趣致第五次股权转让的定价依据、合理性及税费缴纳情况；（3）赛富创投、赛富投资持有主要境内运营实体上海趣致股权但未在发行人层面持股的原因，相关安排是否存在股权代持，并说明可能导致的股权纠纷、控制权稳定风险及应对措施。

三、关于股份代持，请说明殷钰辉、上海长鹰、于川等人代持股份的形成原因、演变情况、合法合规性、是否存在纠纷或潜在纠纷、是否存在法律法规禁止持股的主体直接或间接持股等情形。

四、关于规范运作，请说明境内运营实体及子公司运营的APP、小程序、公众号、智能终端等产品情况，涉及的收集及储存个人信息规模、个人信息收集使用情况，是否存在向境外传输数据或向第三方提供个人信息的情形，并说明上市前后信息数据保护的安排或措施。

9. （2023年10月7日—2023年10月12日）补充材料要求公示

飞天兆业（秘交转公开）

一、请说明本次上市发行具体方案，包括发行方式、发行规模等。

二、请说明主要境内运营实体北京飞天兆业科技有限责任公司注册资本末缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大影响。

三、关于股权架构：（1）关于境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资等监管程序方面合规性的结论性意见；（2）请说明通过北京锦瑞希医疗科技有限公司收购北京飞天兆业科技有限责任公司股权的作价依据及公允性和税务处理合规性情况，是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》。

宸褀科技

一、关于股权情况，请说明：（1）康地有限公司与广州公交集团股权转让情况，定价依据、价款支付情况及税费缴纳情况，转让或增资价格是否公允；（2）发起设立及A轮、 B轮融资所涉境内机构股东（含持有认股权证股东）外汇管理、对外投资监管程序履行情况；（3）广州公交集团等国有股东国资管理程序履行情况；（4）股权激励所涉信托的设立时间、类型及运作方式、期限、各信托当事人权利义务安排及信托受益人等情况；境内股权激励平台致行科技减资的合规性及税费缴纳情况。

2. 关于协议控制架构，请说明协议控制架构下发行人层面股东与主要境内运营实体祺宸科技股东及持股比例不一致的原因及合理性，是否存在代持情形，并说明相关安排可能引发的控制权稳定、相关主体违约等风险及应对措施。

3. 规范运作方面，请说明开发、运营的网站、APP、小程序等产品收集及储存的客户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

10. （2023年9月22日—2023年9月28日）补充材料要求公示

KK Group Company Holdings Limited

一、关于发行人基本情况，请说明：（1）你公司前期两次申请发行上市未通过港交所聆讯的具体原因。（2）境内主要运营实体未完成注册资本实缴的相关原因及合规性，以及对你公司持续经营和偿债能力的影响。（3）国有股东标识办理进展以及国资管理程序履行情况。

二、关于股权架构，请说明股权控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的境内自然人、境内机构和外商投资企业履行外汇管理、境外投资、外商投资等监管程序情况。

三、关于股权变动，请说明：（1）璀璨远见转让主要境内运营实体广东快客电子商务股权以及上海沂乾转让发行人股权的对价、定价依据及税费缴纳情况。（2）广东星客商业管理有限公司收购主要境内运营实体广东快客电子商务股权的对价、定价依据及税费缴纳等情况。（3）主要境内运营实体广东快客电子商务定向增资后减资的原因、内部决策程序履行及税费缴纳等合规情况。

四、关于股东信息，请说明持股5%以上的主要股东相关信息，包括但不限于上海纬砺实际控制人相关信息，eWTP、CMC Krypton、CMC II股东的基本情况。

五、关于规范运作，请说明：（1）你公司境内运营实体及下属子公司经营范围涉及增值电信业务，请对你公司及下属公司的经营范围是否涉及禁止或限制外商投资的领域进一步自查，并就是否符合《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）提供明确依据。（2）你公司涉及无证向加盟商提供支付服务及贷款，请说明报告期内各年相关支付业务及贷款规模、贷款资金来源及收回情况，所收取费用、贷款利息占你公司收入的比重，相关业务存续及整改情况，是否构成重大违法违规行为，是否构成本次发行上市的实质性障碍。

树兰医疗

一、关于你公司股权及其变动，请说明：（1）你公司注册资本实缴情况；（2）报告期内你公司股权转让中股权出让价格高于股权取得价格的，请说明税务处理的合规性；（3）你公司历史上股权代持的原因。

二、关于你公司个人信息保护和数据安全情况，请说明：（1）你公司及子公司开发运营的APP、小程序、公众号等产品情况，是否涉及向第三方提供信息内容；如提供，请说明信息内容的类型以及信息内容安全保护措施；（2）收集及存储的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

三、关于申请“全流通”相关股份，请说明本次申请“全流通”股东所持股份是否存在被质押、冻结或者其他有争议的情形，是否按规定予以披露；同时，请说明本次申请“全流通”股东后续减持计划安排，相关安排是否可能导致你公司股权结构、控制权等重大变化。

沁弘

一、关于境外投资及返程并购的合规性，请你公司说明：（1）外商独资企业成都禧沅供应链管理有限公司（以下简称“成都禧沅”）是否履行《外商投资信息报告办法》规定的报告义务；（2）成都禧沅收购四川沁弘企业管理有限责任公司（以下简称“沁弘管理”）、四川沁弘科技有限公司（以下简称“沁弘科技”）是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》；（3）沁弘管理原股东蒋旭、黄素成、张邦文、邓兰萍、LEIYU向成都禧沅转让股权所涉税务处理的合规性；（4）关于境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资、税费缴纳等监管程序方面合规性的结论性意见。

二、关于股权质押情况，请你公司说明是否存在受控股股东、实际控制人支配的股东。如有，上述主体所持股份是否存在质押、冻结等有争议的情况。

三、关于主营业务情况，请你公司说明：（1）境内运营实体沁弘科技、成都沁弘商务信息咨询有限公司（以下简称“沁弘商务”）经营范围涉及第一类、第二类增值电信业务，并且沁弘科技受托开发“兰青e保理用户管理系统”，请说明沁弘科技、沁弘商务是否实际开展增值电信业务，是否持有相应资质证照；（2）你公司主营业务为票据撮合、保理转介等融资咨询服务，请说明在开展上述业务过程中你公司是否投入自筹资金作为客户融资来源，业务是否属于金融或类金融活动，是否取得必要的业务资质许可，并请提供相关金融监管机构的意见；（3）请结合报告期内各年度前五大客户名称、类型（所属行业）和来自该等客户的收入构成、定价依据，说明你公司与金融机构或类金融机构合作的具体模式、业务流程和服务内容；（4）报告期内各年度融资咨询服务的规模，你公司自筹资金投入规模及资金来源（如有），你公司收取服务费用占客户融资款的比重；（5）报告期内你公司合作的主要金融或类金融机构是否出现重大偿债风险等经营异常事项，是否对你公司业务经营造成重大不利影响。

四、关于财务数据情况，请你公司列表说明报告期内营业收入、利润总额、净利润、总资产、净资产、现金流量情况。

五、关于募集资金用途，你公司拟用募集资金建立票据撮合线上平合及从事商业保理业务，请说明募集资金用途是否符合国家产业政策，是否履行必要的审批、核准、备案程序。

六、关于境内运营实体情况，请你公司说明：（1）境内运营实体成都禧沅、沁弘管理、沁弘科技、沁弘商务租赁的办公地点相同，且高级管理人员均为蒋旭、黄素成等人，请说明境内运营实体是否存在人员、资产、财务、业务混同等情形；（2）请说明各境内运营实体董监高是否具备任职资格；（3）沁弘管理实缴注册资本记载错误的整改情况，实缴注册资本记载错误、实际经营地址与工商注册地址不一致等问题是否构成本次发行上市的实质障碍。

云汇算

一、关于股权架构，请说明：（1）将参股公司深圳云汇算纳入合并报表范围的原因及合理性、合规性，是否存在其他协议等控制性安排；（2）境内运营实体注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司运营和偿债能力造成重大影响。

二、股权变动方面，请说明云汇算信息科技零元收购青岛云汇算股权以及戴胜维零元收购深圳云汇算股权的定价依据、公允性以及税费依法缴纳情况。

三、规范运作方面，请说明：（1）对境内主要运营实体经营范围是否涉及禁止或限制外商投资的领域进一步自查，并就是否符合《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）提供明确依据；（2）你公司涉及支付服务，请说明报告期内各年相关支付业务规模，所收取费用占你公司收入的比重，是否取得支付业务资质许可，如未取得，是否构成无证经营，是否对本次发行上市构成实质障碍；（3）公司开发、运用的网站、APP、小程序等产品，收集及储存的客户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

四、发行方案方面，请说明本次发行上市具体方案，包括预计募集资金量、发行方式、发行对象等，列表说明发行前后股权结构的变化情况，并说明向承销商发行证券的合规性、是否存在利益输送情形。

11. （2023年9月15日—2023年9月21日）补充材料要求公示

顺丰控股

一、请对照《监管规则适用指引——境外发行上市第2号：备案材料内容和格式指引》要求，补充你公司从事“经营信件的国内快递业务”下属子公司情况及对应业务收入占比情况。

二、关于股权结构，请结合偿债能力等情况，说明本次发行完成前后，你公司股权质押情况是否可能导致你公司控股股东发生变化。

三、关于股权转让，请说明你公司控股股东深圳明德控股发展有限公司与深圳市玮顺企业管理有限公司于2023年3月进行股权转让的定价依据及相关税费缴纳情况。

四、请补充你公司子公司顺丰恒通支付有限公司行业监管部门的监管意见。

五、关于个人信息保护、数据安全情况，请说明你公司及子公司采集、使用、分析及存储的个人信息情况及规模，所采取的个人信息保护和数据安全的安排或措施，是否符合国家个人信息保护等法律法规规定。

分蛋科技

一、请你公司说明主营业务规范运作情况：（1）你公司主营业务包括为特定行业的经营者和金融机构客户提供助贷业务，请补充说明在助贷过程中你公司是否投入自筹资金作为贷款资金来源，业务是否属于金融或类金融活动，是否涉及个人征信业务，是否已取得必要的业务资质许可；（2）业务开展是否符合《网络借贷中介机构业务活动暂行办法》规定，是否按照该办法第五条规定进行备案登记及取得相应电信业务经营许可，是否存在该办法规定的第十条禁止性情形；（3）业务经营是否涉及贷后催收服务，是否存在用不合规方式进行催收的情形；（4）报告期内助贷业务及贷后催收业务（如有）是否存在被主管机构采取监管措施或实施处罚等情形，如存在，相关违规行为整改情况及其是否构成本次境外发行上市的实质性障碍；（5）请结合报告期内各年前五大客户名称、类型（所属行业）和来自该等客户的收入构成、定价依据，说明你公司与金融机构或类金融机构合作的具体模式、业务流程和服务内容，你公司来自同一客户的营销、中介和技术服务收入是否可以准确区分、是否与助贷规模挂钩；（6）请结合报告期内各年前五大供应商名称和类型，说明主要成本构成；（7）报告期内各年助贷规模、你公司自筹资金投入规模及资金来源（如适用），你公司所收取费用占贷款利息的比重；（8）你公司与上述主要客户和供应商是否存在关联方关系；（9）你公司报告期内合作的主要金融或类金融机构是否出现重大偿债风险等经营异常事项，是否对你公司业务经营造成重大不利影响；（10）报告期内业务收入中技术服务费和中介服务费的变化趋势原因。

二、请你公司说明网络运营平台“爱分担”收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况及平台运营主体名称，备案材料中已披露数据与“爱分担”官网页面数据存在较大差异原因，是否存在向第三方提供信息的情形，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

三、请你公司说明控股股东的认定依据，本次发行后控股股东和实际控制人是否发生变化。

四、请你公司说明上海分蛋原股东转让股权给青岛泽璨时转让价格定价依据，税费依法缴纳情况，自然人股东转让股权是否符合《股权转让所得个人所得税管理办法（试行）》规定。

五、请你公司说明主要境内运营实体上海分蛋注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大不利影响。

马泷齿科

一、关于股权结构及股权变动情况，请说明报告期内你公司历次股份变动的金额、定价依据、价款支付及税费缴纳等情况。

二、关于重大资产收购情况，请说明：（1）报告期内你公司多次资产收购的原因、金额、定价依据、关联关系等情况；（2）商誉确认、减值情况，及相关情况后续是否可能对你公司财务状况、业务经营及本次发行上市造成重大不利影响；（3）资产收购是否存在利益输送行为。

三、关于个人信息保护，数据安全情况，请说明：（1）你公司及子公司开发运营的 APP、小程序、公众号等产品情况，是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型，以及信息内容安全保护措施；（2）收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

四、关于申请“全流通”相关股份，请说明：你公司本次申请“全流通”股东所持股份是否存在被质押、冻结或其他有争议的情形，是否按规定子以披露；同时，请说明本次申请“全流通”股东后续减持计划安排，相关安排是否可能导致你公司股权结构、控制权等发生重大变化。

Baird Medical Investment Holdings Limited

一、关于控股股东和实际控制人情况，请你公司说明：（1）控股股东百德医疗投资控股有限公司最终穿透至国有控股或管理的主体、集体组织、自然人等的情况；（2）实际控制人或者受控股股东、实际控制人支配的股东（如有）持有发行人的股份质押、冻结、诉讼仲裁或者其他有争议的情况。

二、关于参控股公司情况，请你公司说明：（1）确定主要境内运营实体的标准依据；（2）2017年至2019年，百德苏州第五次至第九次股权转让未履行纳税申报及扣缴义务是否构成本次境外上市实质性障碍，以及第十次股权转让的税费缴纳情况；（3）主要境内运营实体历次股权变动合法合规性的结论性意见。

三、关于公司治理情况，请你公司补充董事会成员的任期。

四、关于主营业务情况，请你公司说明：（1）百德苏州仅持有第二类医疗器械生产许可证，南京长城却委托其生产应当按照第三类医疗器械管理的微波消融设备，上述委托生产行为是否违反医疗设备管理相关规定；（2）湖南百德医疗科技有限公司主营业务是否涉及生产微波消融针，是否持有相应资质证照；（3）微波消融针、微波热凝消融针是否为同一种产品，若并非同一种产品，请说明具体差异；（4）《微波消融设备注册审查指导原则》（2021年第93号）规定，当微波消融针单独注册时，应参照微波消融主机按照第三类医疗器械管理，你公司将微波消融针归为第二类医疗器械与上述规定是否相符。

五、关于保密和档案管理情况，请你公司说明除境内运营实体百德苏州之外，发行人及其他境内运营实体关于保密和档案管理制度建设及运行情况，对《关于加强境内企业境外发行证券和上市相关保密和档案管理工作的规定》有关要求的执行情况。

六、关于交易的合规性，请你公司说明：（1）你公司与ExcelFin Acquisition Corp.,合并交易的交易价格及定价依据，本次交易按照《关于非居民企业间接转让财产企业所得税若干问题的公告》的规定进行税务申报缴纳情况；（2）对照《监管规则适用指引一一境外发行上市类第1号》“五、关于境内企业资产的交易”第2点有关要求说明，购买的资产是否为经营性资产、是否权属清晰等情况。

三花智控

一、请你公司结合本次GDR发行定价、潜在GDR投资者结构、目前获得的投资者反馈、A股市场估值及流动性等因素，对GDR在限制兑回期届满后转换为A股对其交易及市场的影响进行评估分析，并提出相应的应对预案。

二、请你公司补充说明报告期内境外投资者持有你公司权益变动情况及其变动原因；请你公司补充说明为持续符合外资持股比例规定，你公司在本次GDR发行及后续转换期间拟采取的应对措施及其可操作性。

天聚地合

一、请列表说明变更为股份有限公司以来历次股份变动价格确定依据及合理性。

二、请列表详细说明股东人数核查情况，并说明依据。

三、请说明股权激励计划六聚六合中多名离职人员的入股背景、价格公允性、合规性情况，以离职后相关权益的处理方式。

四、请说明国有股东标识管理程序履行的进展情况，以及增值电信业务经营许可证注销的进展情况。

五、京东科技既是你公司大股东又是大客户，请说明独立性，以及关联交易定价的公允性。

六、请说明曾经申请A股上市的相关情况。

七、请说明业务经营是否涉及收集和使用个人信息的情形，如有，请说明收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

八、请说明本次申请“全流通”股东所持股份是否存在被质押、冻结或其他有争议的情形，是否按规定予以披露；同时，请说明本次申请“全流通”股东后续减持计划安排，相关安排是否可能导致发行人股权结构、控制权等发生重大变化。

金源氢能

一、关于业务独立性：（1）请你公司说明与母公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面的独立性情况；（2）请分类完整说明各类关联交易的发生环节、内容、金额及占比、公允性和可替代性；（3）请说明你公司与母公司重合的客户和供应商的占比情况。

二、请说明已建、在建及此次募投项目是否属于“高耗能”“高排放”项目，并提供相关依据。

维昇药业

一、关于股东信息，（1）对照《监管规则适用指引——境外发行上市类第2号》，说明控股股东条线穿透至自然人的基本情况，包括但不限于姓名、国籍、是否拥有永久境外居留权、住址；（2）说明Vivo Capital Fund IX穿透后境内自然人及境内公司履行外汇登记、对外投资等境内监管程序情况；（3）说明境内主要运营实体受益所有人未认定为公司实际控制人的原因。

二、关于股权激励，（1）备案报告与法律意见书关于激励对象人数不一致的原因，是否存在外部人员，如存在，请对照《监管规则适用指引——境外发行上市类第2号》进行核查；（2）涉及通过离岸信托进行股份激励的，说明信托设立时间、类型及运作方式、各信托当事人权利义务安排、信托受益人等具体情况。

三、关于规范运作，请说明：（1）与 Ascendis Pharma 公司在人员、业务、资产、财务等方面的独立性，并说明你公司核心技术依赖 Ascendis Pharma公司的风险，是否对你公司独立研发能力或持续经营能力构成重大影响，是否对本次发行上市构成实质障碍；（2）境内运营实体在研发过程中，收集及储存个人信息规模、个人信息收集使用情况，是否存在向境外传输数据或向第三方提供个人信息的情形，是否符合《科学数据管理办法》的相关规定，并说明上市前后信息数据保护的安排或措施；（3）境内运营实体业务是否涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》(2021年版）“人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用”，并提供明确依据。

Sunho Biologics,Inc.

一、请对照监管指引，穿透说明股东No5XJR Limited上层自然人股东的具体情况。

二、关于股权激励计划，请说明：（1）发行人股权激励内部决策程序履行情况；（2）OriTrue Limited 是否为股权激励持股平台，朱振飞是否为激励对象，若是请对照《监管规则适用指引——境外发行上市类第2号》核查说明有关情况。

三、请说明盛禾中国股权转让的对价、定价依据和公允性、税费依法缴纳情况，对盛禾医药取得盛禾中国股权的合规性出具明确的结论性意见。

四、请说明境内主要运营实体盛禾中国、盛禾医药、盛禾浙江注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大不利影响。

五、请进一步自查境内运营实体业务是否涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）中人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用，并提供明确依据。

六、请说明递交上市文件前一天湖州安盛、湖州安禾突击入股发行人的原因，以及此次增资的对价、定价依据、公允性和合理性，是否存在利益输送，并出具明确的结论性意见。

七、关于业务独立性，发行人实控人控制的南京博德生物制药有限公司是发行人五大供应商，并向发行人提供高额贷款，请说明：（1）南京博德生物制药有限公司向发行人提供高额贷款的原因、合规性以及无条件豁免贷款的原因及合理性；（2）与南京博德生物制药有限公司在人员、业务、资产、财务等方面的独立性，并说明你公司是否存在重大依赖风险，是否对本次发行上市构成实质障碍。

12. （2023年9月8日—2023年9月14日）补充材料要求公示

致保科技（秘交转公开）

一、请你公司列表说明提交备案申请前 12个月内不持有境内子公司权益的新入股股东的入股价格确定依据，并说明该等入股价格之间存在差异的原因及合理性。

二、请你公司说明本次发行上市的具体方案。

三、请你公司说明宁波申安的具体情况，是否为员工持股平台，如是，请说明设立背景、具体人员构成、价格公允性、章程或协议约定情况、履行决策程序及合规性情况。

四、请你公司说明开发、运营的网站、APP、小程序等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

脑动极光

一、关于股权架构，请说明：（1）返程并购的合规性，包括但不限于外汇管理、外商投资等监管程序履行情况；（2）对照《监管规则适用指引——境外发行上市类第2号》，补充说明持有发行人5％以上股份或表决权的主要股东穿透后自然人的有关情况。

二、关于股权变动，请说明：（1）对照《监管规则适用指引——境外发行上市类第2号》，说明提交备案申请前12个月内新增股东基本情况、入股原因、入股价格及定价依据等；（2）2023年7月，智灵睿动收购浙江脑动股东股权的资金来源、定价依据、价款支付及税费依法缴纳情况等；（3） Z Tan Limited向CICC Healthcare Investment Fund,L.P.转让股权的定价依据、价款支付及税费依法缴纳情况。

三、关于上市安排，请补充说明预计募集资金量，并列表说明发行前后股权结构的变化情况。

四、关于股份代持，请说明浙江脑动原股东向华东代相关自然人持股的形成原因、演变情况、合法合规性、是否存在纠纷或潜在纠纷、是否存在法律法规禁止持股的主体直接或间接持股等情形。

五、关于数据安全，请说明境内主要运营实体经营中采集、使用、分析及存储的个人信息情况及规模，所采取的个人信息保护和数据安全的安排或措施，是否符合国家个人信息保护等法律法规规定。

六、关于经营合规性，请说明：（1）推广活动开展的合法合规性，包括推广服务商的经营资质、医药代表是否备案以及发行人、控股股东及实际控制人等是否存在通过推广活动进行商业贿赂或变相利益输送；（2）学术会议、研讨会和座谈会等各类推广活动所涉费用的真实性和完整性，包括各项推广活动如学术会议的开展频次、参会人数、收费标准、人均费用是否合理，推广服务费率与同行业公司相比是否存在显著差异，是否存在费用过账、商业贿赂情形；（3）推广活动相关内控制度的有效性，包括对于关键意见领袖( KOL）等第三方承担推广职能的情形，发行人是否制定选取标准，相关定价机制、考核机制、结算机制、终端销售管理等制度的设计与执行是否健全有效，第三方与发行人销售部门的权责划分是否清晰；（4）主要营销及推广服务提供商成立时间、与发行人合作内容及历史，是否仅为发行人服务，销售规模变化是否异常；与发行人及其关联方或前员工是否存在关联关系，关联交易定价是否公允，是否与发行人及其主要关联方存在异常资金往来、利益输送等情形。

13. （2023年9月1日—2023年9月7日）补充材料要求公示

富景中国

1. 关于股权架构，请说明：（1）你公司返程投资涉及的外汇管理、外商投资监管程序履行情况；（2）青岛鑫富景科技有限公司收购富景农业股权的定价依据、资金来源以及税费缴纳情况。

量化派科技

一、关于股权变动，请说明北京量科邦转让量子数科及北京量化派科技股权的对价、定价依据及税费缴纳情况。

二、关于股权架构，请说明搭建离岸股权架构及返程投资涉及的外汇管理、境内机构投资者境外投资、外商投资等监管程序履行情况。

三、关于员工持股平台，请说明员工持股平台激励对象的范围、所持股份比例及定价依据。

四、关于规范运作，请说明：（1）你公司助贷业务是否属于类金融活动、是否涉及个人征信业务服务，是否已取得相关业务资质许可，是否符合国家法律法规规定；（2）你公司主要境内运营实体开发、运营的网站、APP等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施；（3）你公司“羊小咩”等平台存在大量用户投诉的原因以及你公司涉及行政处罚情况，是否存在重大违法违规行为，是否对本次发行上市构成实质障碍。

黑芝麻智能

一、请你公司说明主要境内运营实体黑芝麻智能武汉、黑芝麻智能上海、黑芝麻智能深圳、黑芝麻智能成都、黑芝麻智能重庆等公司注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大不利影响。

二、请你公司说明2022年末所有者权益为负及报告期内大额亏损的原因。

三、请你公司说明股权激励计划的合法合规性。并说明：（1）预留期权的授予对象范围；（2）法律意见书中说明授予离职员工部分期权于离职后应予以终止，请说明离职员工所持期权是否已按约定予以终止，是否存在潜在纠纷；（3）请说明授予外部顾问期权的数量，3名外部顾问的基本情况，是否存在法律法规规定禁止持股主体，是否存在利益输送情形。

四、请你公司说明本次发行是否会导致公司控制权发生变更。

微巴士

一、关于股权变动，请你公司说明：（1）2022年8月，郑加华向章以群转让优巴科技股权的税费缴纳情况；（2）2022年9月，郑楠等人向新杰尼科技转让优巴科技50%股权的税费缴纳情况；（3）主要境内运营实体历次股权变动合法合规的结论性意见。

二、关于协议控制架构，请你公司说明：（1）上市主体层面股东与主要境内运营实体优巴科技股东及持股比例不一致的原因，并说明相关安排可能引发的控制权稳定、相关主体违约等风险及应对措施；（2）Micava Co.,Ltd以0对价向章以群、LC Multi Strategy SF6转让股份的定价依据及公允性。

三、关于规范运作，请你公司说明开发、运营的网站、APP、小程序等产品情况，上述产品的运营主体，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

四、关于安全生产，你公司主营业务涉及旅游班车、公共交通运输、公路客运等，请说明是否存在《国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知》（国发〔2010〕23号）规定的限制证券融资的情形。

中深建业

一、关于股权架构，请说明：（1）股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、外商投资等监管程序情况等；（2）境内主要运营实体中深建业建设集团有限公司注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大不利影响。

二、关于股权转让，请说明：（1）中深建业（深圳）建设有限公司取得中深建业建设集团有限公司股权及股权转让的对价、定价依据和税费依法缴纳情况；（2）中深建业生态建设（深圳）有限公司两次股权转让对价为1元的定价依据、合理性和税费依法缴纳情况。

三、请对照监管指引补充说明中深持泰资本有限公司和鑫耀投资有限公司股东具体情况。

四、请结合中深建业建设集团有限公司未决诉讼金额占发行人财务报表相关数据的比例说明是否存在重大经营风险，是否对本次发行上市构成实质影响。

五、请说明发行人主要境内运营实体是否存在《国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知》（国发〔2010〕23号）规定的限制证券融资的情形。

茶百道

一、关于个人信息保护、数据安全情况，请说明：（1）你公司及子公司开发运营的 APP、小程序、公众号等产品情况，是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型，以及信息内容安全保护措施；（2）收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

二、关于股权激励计划，请说明你公司员工持股平台认购你公司股份资金来源及合规性。

三、关于你公司由新体系承接原体系业务、资产、人员等架构，请说明：（1）对原体系股权、组织及业务架构实施重组的具体原因及履行内部决策程序情况；（2）原体系未执行完毕的包括但不限于销售合同、采购合同等合同承接执行情况；新体系承接原体系相关合同是否存在可能对公司财务状况、业务经营及本次发行上市造成重大不利影响的法律风险；（3）新体系承接过程中，资产、股权转让的价格、定价依据、价款支付及税费缴纳等情况，是否存在纠纷等。

四、关于申请“全流通”相关股份，请说明：你公司本次申请“全流通”股东所持股份是否存在被质押或其他有争议的情形，是否按规定予以披露；同时，请说明本次申请“全流通”股东后续减持计划安排，相关安排是否可能导致你公司股权结构、控制权等发生重大变化。

货拉拉

一、关于股权架构：（1）搭建离岸架构的合规性，包括但不限于境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资等监管程序情况；（2）返程并购啦啦配送等境内主体的对价、定价依据和税费缴纳情况，是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》；（3）股东Shun Wei HLL Limited 穿透后境内出资人的基本情况。

二、关于业务合规性，请说明你公司境内主要运营实体开展融资租赁、商业保理、小额贷款、私募基金管理等相关业务的展业情况、合规性以及占发行人财务报表相关数据的比例，以及取得金融管理部门监管意见情况。

三、关于股权激励，请说明外部顾问的入股原因及背景、入股价格、作价依据，是否存在法律法规规定禁止持股主体，是否存在利益输送。

14. （2023年8月25日—2023年8月31日）补充材料要求公示

极氪智能（秘交，已出具备案通知书）

一、关于股权架构，请补充说明：（1）股权架构设立的合规性，包括但不限于境外搭建股权架构和返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于股权变动情况，请补充说明：（1）Pre-A轮与A轮优先股的异同，是否存在特殊权利安排及对公司经营及控制权的影响，有关影响是否仍持续；（2）发行人设立以来历次股份变动的价款支付情况及税费缴纳情况，所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况；拟发行股份股东办理境外投资手续的最新进展情况；（3）员工持股计划的合规性，包括但不限于员工持股计划履行外汇管理等境内监管程序的情况；员工持股计划是否存在未明确授予对象的情况；非发行人体系员工入股员工持股计划的原因及背景，资金来源、是否存在利益输送。

三、关于个人信息保护、数据安全情况，请补充说明：你公司开发、运营的APP、小程序等产品情况，说明是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型，以及信息内容安全保护的措施，你公司收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

文远知行（秘交，已出具备案通知书）

1. 关于股权变动情况：（1）请核查股权激励计划的合规性，包括但不限于股权激励计划履行外汇管理等境内监管程序的情况，并说明股权激励计划是否存在外部人员、未明确授予对象的情况；（2）请列表说明发行人设立以来历次股份变动的金额、价款支付情况及税费缴纳情况，所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况；（3）不同类别优先股的异同，增资价格是否存在区别，是否存在特殊权利安排及对公司经营及控制权的影响，有关影响是否仍持续。

2. 关于外资准入情况：协议控制架构调整后，不涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）中外资禁止或限制类的业务的原因，注销相关资质的进展以及是否对企业业务经营构成实质影响。

3. 关于股权架构：（1）股权控制架构的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）股权控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

浩希健康科技（秘交转公开）

一、关于你公司股权结构，请说明：（1）樊震等6名自然人股东2022年10月向WOFE公司浩希健康转让境内运营实体北京浩希股权的作价、定价依据以及价款、税费（如有）支付情况；（2）股东吴红利认购发行人股权的资金来源，以及履行外汇管理等监管程序情况；（3）北京浩希增资引入股东吴红利、赵涛、孙文普和李函的原因及合理性；（4）北京浩希注册资本未缴足的原因及合规性，以及对公司运营和偿债能力的影响。

二、关于经营合规性，请说明：（1）你公司业务经营是否符合《医疗广告管理办法》《关于深入开展互联网广告整治工作的通知》等规定要求；（2）采集、使用、分析及存储的个人信息情况及规模，所采取的个人信息保护和数据安全的安排或措施，是否符合国家个人信息保护等法律法规规定；（3）返点比例的确定依据，返点模式相关内部治理和监控办法是否健全，是否存在账外返点等违反《中华人民共和国反不正当竞争法》等相关法律法规的行为。

三、请对照《监管规则适用指引——境外发行上市第2号：备案材料内容和格式指引》要求补充你公司本次发行上市方案具体情况，包括但不限于发行股数、预计募集资金量等。

七牛智能科技

一、关于协议控制架构。请你公司说明：（1）通过Dream Galaxy Holdings Limited、Dustland Ltd.、Qiming Venture Partners III,L.P.、Magic Logistics Investment Limited、EverestLu Holding Limited等间接持有发行人股份的境内自然人、境内机构履行外汇管理、境外投资等监管程序情况；（2）搭建协议控制架构的具体情况，包括但不限于协议控制架构的历史演变情况，以及2023年重新签署VIE协议的具体原因等；（3）发行人层面股东与主要境内运营实体七牛信息、空山信息的股东及持股比例不一致的原因，并说明相关安排可能引发的控制权稳定、相关主体违约等风险及应对措施。

二、关于持股5%以上股东信息。（1）Qiming Venture Partners III,L.P.的出资人Salient Growth Investco Limited向上穿透后包括一家中国境内国有控股主体，请你公司说明该国有控股主体的基本情况；（2）Magie Logistics Investment Limited的出资人Yunfeng Fund II AIV,L.P.向上穿透后的出资人情况，是否存在法律法规规定禁止持股的主体等情形。

三、关于国有股东。请你公司说明上海张江科技创业投资有限公司、BOCOM International Asset Management Limited、Shanghai(Z.J.)Holdings Limited、EverestLu Holding Limited国有股标识等国资管理程序履行情况。

四、关于控股股东。（1）你公司第一大股东、第二大股东持股比例接近，请说明许式伟及第一大股东与第二大股东是否存在一致行动协议或者类似安排；（2）结合股东会、董事会表决情况及董事委派情况说明，许式伟能通过投资关系、协议或者其他安排实际支配发行人的具体依据。

五、关于数据收集处理。你公司主营业务涉及数据存储、处理、分析，以及互动直播等。请你公司说明开发、运营的网站、APP、小程序等产品情况，上述产品的经营主体情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

六、关于股权变动。请你公司说明主要境内运营实体设立以来股份变动合法合规性的结论性意见。

硬化科技

一、关于股权架构，请说明：（1）主要股东 Hinomoto Limited、Redarmor Inc.穿透后股东与主要境内运营实体中山斯瑞德原股东中山红盔甲投资管理合伙企业（有限合伙）和中山合素管理咨询合伙企业（有限合伙）穿透后股东的对应关系；（2）2021 年5月陈念淳对中山斯瑞德增资、发行人境内子公司中山合伟尔收购中山斯瑞德股权的定价依据、公允性，上述股权转让相关税费依法申报缴纳情况以及是否履行《外商投资信息报告办法》规定的报告义务。

二、关于股权变动情况，请说明主要境内运营实体中山斯瑞德设立以来股份变动合法合规性的结论性意见。

三、关于专项核查，请律师对于本次发行是否存在《管理试行办法》第八条规定的不得境外发行上市的情形发表明确的总体结论性意见。

城道通环保

一、关于股权架构，请说明：（1）2015年，香港城道通和香港超雄投资通过并购方式取得深圳城道通全部股权的定价依据、公允性，上述股权转让相关税费依法申报缴纳情况以及是否履行《外商投资信息报告办法》规定的报告义务；（2）2015年，李运武向罗志坚、李宏收购二人分别持有的特殊目的公司的股份，至今未办理 37号文变更登记的具体原因；（3）子公司股权架构图与法律意见书所附股权结构图不一致，请提供最终版股权架构图；（4）主要境内运营实体深圳城道通注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大影响；（5）2022年以5000美元作价出售厦门子公司股权，转让价格的确定依据及公允性。

二、关于股东信息，请列表说明股东 Luo Jia Holdings Limited 上层信托Harneys Trustees Limited的设立时间、类型及运作方式、期限、当事人的权利义务安排及受益人等情况。

康蒂尼

1. 你公司与 CATALYST BIOSCIENCES, INC.的资产收购及重组按照《关于非居民企业间接转让财产企业所得税若干问题的公告》的相关规定进行税务申报缴纳情况。

15. （2023年8月18日—2023年8月24日）补充材料要求公示

芜湖城建

一、关于你公司子公司股权变动，请说明正一工程自朱海峰处取得正辉建设100%股权的对价、作价依据及合理性，以及作价和税费（如有）的缴纳情况。

二、关于员工持股，请说明：（1）相关员工入股君创合伙、同创合伙、焱创合伙、臻上合伙、布丁合伙等员工持股平台的资金来源，是否存在代持；（2）离职人员持股份额转让的作价、受让人具体情况及预计完成转让手续时间。

三、关于经营合规性，请说明：（1）瑞通汽车从事汽车维修业务是否取得了必要的资质；（2）你公司提供建设服务的项目，是否存在根据相关法律法规应当履行招投标程序却未经履行招投标程序取得的情形；（3）你公司是否存在给不具备相应资质分包商分包业务的情形；（4）2023年6月23日你公司工地事故的处理和整改情况，以及是否会影响你公司经营、是否存在潜在纠纷或法律风险，是否存在《国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知》（国发〔2010〕23号）规定的限制证券融资的情形。

四、请说明是否存在被控股股东或其他关联方资金占用的情形，是否存在对外担保及为控股股东提供担保的情形，相关防止关联方资金占用和避免为控股股东提供担保的内控制度和保障措施，以及加强募集资金使用管理，细化募集资金用途所采取的保障措施和相关安排；并就本次发行上市募集资金不会直接或间接流入房地产开发领域出具专门承诺。

银龙供水

一、请对照《监管规则适用指引——境外发行上市类第2号》的要求说明你公司控股股东中国水务的主要股东情况。

二、请说明你公司自中国水务分拆上市履行港交所相关程序的情况，是否符合港交所主板《上市规则》第15项指引有关规定。

三、请说明你公司下属子公司惠州大亚湾溢源净水有限公司、雷州市华洋水务有限公司和周口上善水务有限公司尚未就供水业务与相关部门签署特许经营协议或取得其他书面授权的原因与合规性，是否存在重大法律风险，以及对公司经营有无重大影响。

四、你公司自2022年7月以来先分9次向控股股东中国水务配发9股股份，后一次性向中国水务配发2,599,989,991股股份。请说明此种安排的原因及合理性。

Jinxin Technology Holding Company（进馨科技，秘交转公开）

一、关于协议控制架构，（1）请说明上市主体层面股东与主要境内运营实体上海进馨网络科技有限公司股东及持股比例不一致的原因，并说明相关安排可能引发的控制权稳定、相关主体违约等风险及应对措施。并请说明2022年6月上海进馨股东以0元转让股权的原因和税款缴纳情况（如适用）；（2）上海米盒与上海进馨及其股东于2023年重新签署VIE协议的原因。

二、关于股东信息，请说明股东Wu Capital Limited上层信托Wu Capital Family Trust的信托设立时间、类型及运作方式、期限、当事人的权利义务安排及受益人等情况。

三、关于规范运作，拟说明你公司各类业务相关的数字教育内容是否均通过开发运营的APP、小程序对外提供，APP备案类型的确定依据及备案程序履行情况，是否涉及重大版权纠纷，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

四、关于股权激励，请说明股权激励计划的合法合规性，以及预留权益的授予对象范围，是否存在外部人员和未明确授予对象的情况。

Ruanyun Edai Technology Inc.（软云科技）

一、关于协议控制架构，（1）请补充说明发行人层面股东与主要境内运营实体江西软云股东及持股比例不一致的原因，并说明相关安排可能引发的控制权稳定、相关主体违约等风险及应对措施；（2）你公司境内运营实体的第二大股东为上海煜源，请按照《监管规则适用指引一境外发行上市类第2号》说明该名股东的具体情况及其在发行人层面的持股情况。

二、关于股东穿透，（1）请按照《监管规则适用指引一境外发行上市类第2号》补充说明持股 5%以上的股东穿透后自然人的具体情况（含在发行人层面任职情况），是否存在法律法规规定禁止持股的主体等情形；（2）通过Four Ocean Holding Ltd、Mingyuan Investment Holdings Limited、Neo Associates Holdings Limited等间接持有你公司股份的境内自然人、境内机构（如适用）外汇管理、境外投资等监管程序履行情况。

三、关于股权变动，请说明：（1）主要境内运营实体设立以来股份变动合法合规性的结论性意见；（2）2019 年股权激励计划的激励对象仅为1人的原因及其在发行人处任职情况。

四、关于规范运作及保密资质，（1）主要境内运营实体江西软云经营范围包括广播电视节目制作经营、信息网络传播视听节目及网络出版服务业务，上述业务是否实际开展，如实际开展，是否取得必要的经营许可证；（2）保密资质注销程序的履行情况；（3）从事相关业务是否需要取得教育主管部门相关资质。

同日集团

一、请说明2022年通过同晟智研收购青岛同日智能股权的定价依据及公允性和税费依法缴纳情况，以及是否履行《外商投资信息报告办法》规定的报告义务。

二、请说明股权激励计划预留权益的授予对象范围，并说明股权激励信托的设立时间、类型及运作方式、权利义务安排等。

三、请说明境内运营实体同晟智研、青岛同日智能和同晟智能注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力构成重大影响。

壹健康

一、请说明报告期内你公司及下属子公司相关行政处罚的整改情况，并说明你公司及下属子公司的重大诉讼、仲裁、行政处罚，以及相关产品和服务所涉投诉等情况及是否会对本次发行上市产生不利影响。

二、关于股份变动：（1）你公司历史上存在股份代持，请说明具体原因，并说明是否存在法律法规禁止的持股主体，是否存在竞业禁止等要求；（2）请说明2021年12月至2022年11月期间相关股东将所持你公司的部分股份转回给你公司控股股东的原因，并说明合规性。

三、请说明已取得《增值电信业务经营许可证》但未实际经营的业务范围是否存在外商投资限制或禁止业务。

四、请说明开发、运营的网站、APP、小程序等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

五、请说明曾两次尝试借壳赴A股上市，以及2021 年2月进行上市辅导及申报的详细情况。

六、请说明本次申请“全流通”股东所持相关股份是否存在被质押、冻结或其他有争议的情形，是否按规定予以披露。

中赣通信

一、请说明股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等。

二、请根据《监管规则适用指引--境外发行上市类第2号》的要求列表说明发行前后股权结构的变化情况。

三、请说明本次发行上市前是否存在股权激励计划，如有，请根据《监管规则适用指引--境外发行上市类第2号》要求说明相关安排及合规性。

16. （2023年8月11日—2023年8月17日）补充材料要求公示

图达通（秘交，已出具备案通知书）

一、请说明股权控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等。

二、关于主要运营实体的确定，请补充说明确定主要境内运营实体的具体依据，包括但不限于主要境内运营实体所占发行人财务报表相关数据的具体比例，是否存在其他主要运营实体。

三、请补充说明你公司主要境内运营实体注册资本未完成实缴的原因及合规性。

四、关于股东情况：（1）请结合信托契约具体条款说明发行人实际控制人所涉信托各当事人权利义务安排，并说明所有信托受益人具体信息，包括但不限于受益人、受益份额、与信托设立人的关系；（2）请说明主要股东Banyan Partners Fund Ⅱ,L.P.和ERVC Technology IV LP 涉及的全部境内主体的有关情况；（3）请说明控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、持股董事、监事、高级管理人员穿透至自然人的具体情况，是否存在协议、信托、合同等非股权投资安排，是否存在法律法规规定禁止持股的主体等情形。

五、请补充说明员工股权激励计划的合规性，包括但不限于股权激励计划履行外汇管理等境内监管程序的情况，激励对象、行权价格和行权条件的确定方式和依据，是否存在对外部人员进行激励或未明确授予对象的情况，是否涉及利益输送等情形。

加立生物

一、关于股权架构，（1）请说明股权控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建和返程投资涉及的各境内自然人、境内机构股东履行外汇管理、境外投资等监管程序的具体情况；（2）Cali HK收购鸿邦盛资产及Chen Andrew Xian持有的加立（深圳）生物科技有限公司股权的定价依据、税费依法申报缴纳情况；（3）境内运营实体加立（深圳）生物科技有限公司注册资本未实缴的原因及合法合规性，以及是否会对你公司业务经营、偿债能力构成重大影响。

二、关于股东信息，请说明：（1）控股条线及持股5%以上股东穿透至自然人的基本情况，包括但不限于姓名、国籍、是否拥有永久境外居留权、住址；（2）你公司境内有限合伙企业股东是否属于境内私募基金，是否已履行境内私募基金备案等程序。

三、关于股权变动，请说明宁波邦兆企业管理合伙企业（有限合伙）收购Cali Trading, LLC和Cali Sigma Limited持有的你公司股份的原因、定价依据及税费依法申报缴纳情况。

四、关于规范运作，请说明：（1）与Latitude公司在人员、业务、资产、财务等方面独立性，并说明你公司核心技术依赖Latitude公司的风险，是否对你公司独立研发能力或持续经营能力构成重大影响，是否对本次发行上市构成实质障碍；（2）其境内运营实体在研发过程中，收集及存储个人信息规模、个人信息收集使用情况，是否存在向境外传输数据或向第三方提供个人信息的情形，是否符合《科学数据管理办法》的相关规定，并说明上市前后信息数据保护的安排或措施。

5. 请你行就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：

一、请说明你行股东是否存在占用你行资金、违规借款等情形，以及你行关联交易的收入占比情况、关联交易的决策权限、关联交易的真实性、关联交易对业务独立性的影响等。

二、请说明你行控股的村镇银行的情况，是否存在相关风险隐患，相关风险管控化解处置措施等。

三、请说明你行同业业务和理财业务展业情况，并说明是否存在经营和合规风险，若存在风险，是否已按规定计提相应减值准备，是否对本次发行构成影响。

四、请说明开发、运营的网站、APP、小程序等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

深业物业

一、请说明是否存在被控股股东或其他关联方资金占用的情形，是否存在对外担保及为控股股东提供担保的情形，相关防止关联方资金占用和避免为控股股东提供担保的内控制度和保障措施，以及加强募集资金使用管理，细化募集资金用途所采取的保障措施和相关安排；并就本次发行上市募集资金不会直接或间接流入房地产开发领域出具专门承诺。

二、请对照《非上市公众公司监管指引第4号》说明你公司依法设立且合法存续、股权清晰的相关情况。

健康之路

一、关于股权架构，请说明：（1）健康之路（香港）取得福建健康科技100%股权两笔交易的对价、定价依据，以及税费依法申报缴纳情况；（2）股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的境内自然人、境内机构和外商投资企业履行外汇管理、境外投资、外商投资等监管程序情况；（3）宏达远康国资管理程序履行情况，备案报告及法律意见书不一致的原因；（4）各主要境内运营实体注册资本未缴足的原因、合规性以及对公司经营和偿债能力的影响；（5）提交备案材料后Pre-IPO轮融资的具体情况，并对照监管指引关于最近12个月内新增股东要求进行核查说明。

二、关于你公司主要境内运营实体股权变动情况，请说明境内主要运营实体创科讯达历次股权转让中1元作价、0元作价交易的定价依据、合理性与合规性。

三、关于员工持股计划，请说明：（1）两次回购员工持股以及部分员工将持有股份出售的价格、定价依据以及税费缴纳情况；（2）你公司董事、财务中心总经理以外部顾问方式参与员工持股计划的原因及合理性。

四、关于业务经营，请说明你公司开发运营的互联网平台、APP、微信小程序情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息内容的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

亿腾医药

一、关于股权架构，请说明：（1）你公司通过收购ERC (BVI)、Eddingpharm Group BVI、Maxi HK股权实现对境内运营主体收购的作价、定价依据及税费依法申报缴纳情况；（2）Maxi HK以0元作价转让爱汀医药100%股权的定价依据及合理性，以及税费依法申报缴纳情况；（3）你公司各主要境内运营实体注册资本未缴足的，请说明原因、合规性及对公司经营和偿债能力的影响。

二、关于实际控制人及董事，请说明：（1）你公司实际控制人倪昕、董事段红宇各自的国籍，以及取得境外居留权的时间；（2）你公司向实际控制人倪昕贷款原因、出资来源、是否签订借款协议、约定利率、借款用途、归还期限，是否涉及利益输送或者违规资金占用。

三、关于业务经营合规性，请说明：（1）你公司相关营销活动的合法合规性，是否存在商业贿赂、不正当竞争的情形，是否符合《关于印发2023年纠正医疗购销领域和医疗服务中不正之风工作要点的通知》等规定要求，销售代表是否符合《医药代表备案管理办法（试行）》规定要求；（2）你公司相关研发、临床试验活动是否存在向境外传输数据或向第三方提供个人信息的情形，是否符合《科学数据管理办法》的相关规定，并说明上市前后信息数据保护的安排或措施。

四、关于分派股息，请说明你公司在存在大额债务的情况下，于上市前分派股息的合理性及资金来源，对公司偿债能力和持续经营能力是否存在重大影响，以及大额分派股息的情况下实施本次上市融资的必要性和合理性。

五、关于股权激励，请说明上市前购股权计划授予对象及授予比例，并就不存在预留权益提供明确依据。

网映文化

一、关于协议控制架构，请说明：（1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的通过境外持股平台间接持有你公司股份的境内自然人、境内机构外汇管理、境外投资等监管程序履行情况；（2）发行人层面股东与主要境内运营实体上海网映文化传播股份有限公司股东的对应关系，并说明持股比例不一致的原因，相关安排可能引发的控制权稳定、相关主体违约等风险及应对措施；（3）北京网映文化传播有限公司仅与上海网映文化传媒股份有限公司部分登记股东签署控制协议的原因、选择标准、对应上海网映文化传播股份有限公司持股比例，以及部分股东未办理股份质押、北京网映文化传播有限公司未与上海网映文化传播股份有限公司全体登记股东签署控制协议可能存在的控制权稳定、股权纠纷等风险及应对措施安排；（4）通过境外持股平台间接持有你公司股份的国有股东国资管理程序履行情况。

二、关于发行方案，请列表说明发行完成后，控股股东、实际控制人、持有发行人5%以上股份的主要股东及其他股东各自持有发行人的持股比例变化情况。

三、关于股东信息，请对照监管指引说明持股5%以上主要股东ZYD Holding Limited穿透后自然人具体信息。

四、关于股权变动，请说明境内运营实体上海网映文化传播股份有限公司近一年股份转让的价格、定价依据、价款支付情况及税费缴纳等情况，新增股东与发行人股东、董事、监事、高级管理人员是否存在关联关系，是否存在法律法规规定禁止持股的主体持有股份的情形。

日日煮

一、关于协议安排，请说明境内运营实体采取协议安排收购网店及相关资产的具体原因及必要性。

二、关于注册资本，请说明发行人主要境内运营实体注册资本未实缴或末缴足的原因及合规性，是否对本次发行上市构成实质影响。

三、关于股权激励计划，请说明股权激励计划的合法合规性，授予对象的范围及授予比例，如存在外部人员，请对照监管指引要求进行核查。

四、关于规范运作，请说明：（1）对境内运营实体业务是否涉及增值电信业务及符合《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）规定提供明确依据；（2）你公司开发、运用的网站、APP、小程序等产品情况，收集及储存的客户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

宜宾商业银行

1. 请你行就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：

一、请说明你行股东是否存在占用你行资金、违规借款等情形，以及你行关联交易的收入占比情况、关联交易的决策权限、关联交易的真实性、关联交易对业务独立性的影响等。

二、请说明你行控股的村镇银行的情况，是否存在相关风险隐患，相关风险管控化解处置措施等。

三、请说明你行同业业务和理财业务展业情况，并说明是否存在经营和合规风险，若存在风险，是否已按规定计提相应减值准备，是否对本次发行构成影响。

四、请说明开发、运营的网站、APP、小程序等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

17. （2023年8月4日—2023年8月10日）补充材料要求公示

慧算账

一、关于协议控制架构，请说明：（1）列表说明你公司境内（含机构和个人）股东履行外汇管理、境外投资监管程序等情况；（2）大连WOFE和青岛WOFE股权受让的对价及定价依据、资金来源、依法申报纳税情况以及是否符合境外投资者并购境内企业相关规定；（3）协议控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况；（4）调整协议控制安排的原因，以及慧算账北京目前的经营状况。

二、关于你公司股权架构，请说明：（1）你公司普通股及各轮优先股的异同；（2）你公司股东Hexie Jinfeng Holdings Limited股权转让涉及的税费缴纳情况；（3）你公司管理人员将直接持股转让给持股平台HSZ Management Holding Limited的原因，并说明上层信托的设立时间、类型和运作方式、期限、各当事人权利义务安排及信托受益人等情况；（4）设置区域合作伙伴平台HSZ Alliance Holding Limited的原因、人员构成、入股原因及价格、作价依据、资金来源，是否存在利益输送。

三、关于员工持股计划，请说明员工持股计划持股的具体平台、人员构成、行权价格、规范运作情况，是否存在外部人员、是否设置预留权益等。

四、请说明你公司境内经营和销售活动收集和存储用户信息等数据规模，是否符合相关法律法规规定要求等。

连连数字

一、关于你公司股权结构及变动，请说明：（1）你公司股东历次股权转让税费支付的情况：（2）谢佳代QING HUANG直接持有你公司股份的原因，以及QING HUANG是否存在相关法律法规禁止直接或间接持有股份的情形。

二、关于你公司员工持股计划，请说明：（1）员工持股平台星渚投资、诺衡投资和友嵩投资目前除备案材料中明确已授予相关员工的股份之外，是否存在未明确归属的股份；（2）谢佳通过你公司员工持股平台入股的合理性。

三、请提供你公司行业监管部门的监管意见。

四、请说明你公司境内经营和销售活动收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息内容的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

五、请说明你公司股东、董事、监事、高级管理人员与本次发行上市的中介机构之间是否存在关联关系和合规性，是否存在利益输送或利益冲突，以及相关中介机构如何保障执业独立性。

药明合联

一、请说明你公司本次发行上市方案相关情况，包括发行股数、占发行后总股本的比例、预计募集资金量、发行方式和发行对象等。

二、关于你公司本次发行上市募集资金用途，请说明：（1）境内募投项目是否符合国家产业政策，目前是否存在未履行的必要审批、核准或备案程序；（2）在新加坡建设生产设施和寻求战略联盟、投资和收购机会是否涉及境外投资；若有，境外投资是否符合有关规定。

三、关于你公司期权激励计划，请说明：（1）目前获授激励人员的基本情况，包括但不限于获授激励人员职务、获授期权对应股数、预留权益的具体情况；（2）获授激励人员通过信托持股的，请说明信托设立时间、类型及运作方式、期限、各信托当事人权利义务安排及信托受益人等情况。

四、关于你公司境内资产及其取得，请说明：（1）WXB Investments设立无锡药明合联时履行外商投资、外汇管理等相关监管程序的情况；（2）你公司自WXB Investments取得无锡药明合联100%股权，以及你公司境内运营实体上海药明合联、常州药明合联分别自上海药明生物、常州合全药业收购偶联业务和毒素分子及连接子业务资产等三笔交易的税费缴纳情况（如有）；（3）上海药明合联、常州药明合联分别自上海药明生物、常州合全药业收购偶联业务和毒素分子及连接子业务资产按照实质重于形式原则是否构成同一控制下的企业合并；（4）常州药明合联自常州合全药业收购毒素分子及连接子业务资产形成大额商誉的合理性，是否存在利益输送。

贝斯曼

一、关于协议控制架构，请说明发行人的股东与主要境内运营实体深圳市贝斯曼精密仪器有限公司在股东及持股比例不一致的原因，相关安排是否导致控制权不稳定、相关主体违约可能导致的风险等及相关应对措施。

二、请对你公司直接股东Bo Lv Da Ma Si Holding Co,Limited、间接股东Dixiu Holding Co., Limited，以及境内运营实体深圳市贝斯曼精密仪器有限公司的股东——深圳市贝斯正合投资咨询企业（有限合伙）和深圳市冠之合投资咨询企业（有限合伙）的入股原因及人员背景、价格公允性、履行决策程序情况、规范运行情况进行核查，说明相关主体是否为境内外员工持股平台，境内合伙企业是否为私募基金，并就是否存在股权代持、利益输送等出具明确的结论性意见。

三、关于规范运作，请说明：（1）公司开发、运营的网站、APP、小程序等产品情况，收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施；（2）公司存在未取得有效资质许可生产医疗器械产品的行为，请说明整改措施，相关行为是否构成重大违法违规，并结合有关产品收入占比等说明是否对本次发行上市构成重大不利影响。

百望股份

一、请说明2021年2月股权变动价格与相邻前后两次股权变动价格不一致的原因，并说明定价依据及合理性。

二、请说明本次发行及“全流通”完成后的外资持股比例，并说明为持续符合外资准入政策要求所采取的措施及可行性。

三、请说明设立两层合计8个员工持股平台的原因及合理性。

四、请说明开发、运营的网站、APP、小程序等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

博将控股

一、关于股权结构，请说明：（1）博将集团引入黎汝钧的原因，黎汝钧购入及售出博将集团股权的对价及支付情况、税费缴纳情况；（2）杭州翰瑞两次收购博将集团股权对价及支付情况、税费缴纳情况；（3）引入八家丽水合伙企业的原因，相关主体是否为私募基金，是否履行私募基金监管程序；（4）博将集团注册资本实缴情况，以及博将集团注册资本未缴足的合规性和对公司运营、偿债能力的影响。

二、关于你公司业务经营，请说明博将集团、上海博将自身及通过下属实体开展经营活动的具体情况、相关业务规模占比，是否已建立自有资金投资业务与受托管理业务防火墙制度以及利益冲突防范机制，是否能够有效保障私募基金财产与机构自有财产独立运作。

三、关于你公司募集资金用途，请说明你公司计划将本次发行上市募集资金67.5%用于现有及新基金投资是否可能导致私募基金公募化。

四、请说明你公司近三年被相关监管部门实施监管措施的整改落实情况。

美自然

一、关于股权架构，请说明：（1）股权控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建和返程投资涉及的各境内自然人、外商投资企业履行外汇管理、境外投资、外商投资等监管程序的具体情况；（2）安徽美自然环保科技发展有限公司收购周其胤和金寨美加合伙股权对价支付情况、定价依据和税费依法申报缴纳情况。

二、关于股东信息，请说明你公司持股5%以上股份的股东穿透至自然人的基本情况，包括但不限于姓名、国籍、是否拥有永久境外居留权、住址等。

三、关于募集资金，请说明你公司招股说明书披露内容与提交的备案材料中内容不一致的原因。募集资金运用涉及境内投资项目的，请说明相关监管程序的履行情况。

四、请说明你公司2023年现金分红的合理性，对公司偿债能力和持续经营能力是否存在重大影响，以及大额现金分红的情况下实施本次发行上市融资的必要性和合理性。

易达云

一、关于股权架构，请说明：（1）EDA Cloud Compay Limited和Global Logistics Sevices Limited设立时的外商投资程序履行情况，历次收购深圳易达云股权的对价、定价依据和税费缴纳情况等；（2）通过境外持股平台持有你公司股权的自然人股东外汇登记程序履行情况；（3）最近一年新增股东入股定价依据，以及股权转让税费依法申报缴纳情况。

二、关于股权激励，请说明上市前激励计划授予对象的范围、授予比例，如存在外部人员，请对照《监管规则适用指引——境外发行上市类第2号》要求进行核查。

三、关于规范运作，请说明：（1）请对你公司境内运营实体业务是否涉及增值电信业务及符合《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）规定提供明确依据；（2）你公司开发、运用的网站、APP、小程序等产品，收集及储存的客户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施；（3）你公司境内运营实体深圳市易达云科技有限公司开展境外投资的合规性，包括但不限于外汇管理、境外投资等监管程序履行情况等。

虎虎科技

一、你公司取得境内企业资产、权益的合规性，是否依法依规履行了相关的监管程序，如未履行，是否对本次发行构成实质性障碍。

2. 你公司股权激励计划的合规性，包括但不限于持股计划的设立背景、具体人员构成、价格公允性、员工持股计划章程或协议约定情况、履行决策程序情况、规范运行情况、履行外汇管理等境内监管程序情况，对外部人员进行激励的情况，是否涉及利益输送等情形。

速腾聚创

一、关于股权架构情况，请说明你公司股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序履行情况、税费依法缴纳情况等，并列表说明搭建及返程并购涉及的资金往来情况，返程并购过程中股份转让定价依据及公允性。

二、关于股东及股权变动情况，请说明：(1）股权激励计划的合法合规性，以及预留权益的授予对象范围，是否存在外部人员和未明确授予对象的情况；（2）你公司主要股东存在通过信托持股，请补充说明信托设立时间、类型及运作方式、期限、当事人权利义务安排及受益人等情况；（3）你公司2022年10月27日及后续增资价格较2022年10月21日增资价格大幅增加的原因。

英矽智能

一、关于股份变动情况：（1）境内股东入股发行人所履行的外汇管理、境外投资、税费缴纳等境内监管程序情况；（2）发行人主要境内运营实体注册资本未实缴或未缴足的原因及合规性，是否对本次发行上市构成实质影响。

二、关于员工激励计划：请按照《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》及配套指引等相关规定就员工持股计划实施是否依法合规出具明确结论性意见，包括但不限于股权激励计划是否存在未明确授予对象的情况，如有，请说明是否存在不当利益输送风险及风险防范措施。

三、关于数据安全情况：发行人主要境内运营实体收集使用医疗数据、治疗记录及其他个人信息的情况，上市前后数据安全方面的保障措施。

18. （2023年7月28日—2023年7月3日）补充材料要求公示

阿诺医药（秘交转公开）

一、关于股权架构情况，请说明：（1）你公司股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序履行情况、税费依法缴纳情况等，并列表说明搭建及返程并购涉及的资金往来情况；（2）股权架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况；（3）杭州塘创未来科技有限公司注册资本未缴足情况及合规性，是否对公司运营和偿债能力造成影响。

二、关于股权情况，请说明：（1）股权激励计划的合规性，包括但不限于该计划履行外汇管理等境内监管程序的情况，并说明该计划存在外部人员、未明确授予对象的具体情况；（2）请列表说明发行人设立以来历次股份变动的金额、价款支付情况及税费缴纳情况，所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况；（3）你公司主要股东存在通过信托持股，请补充说明信托设立时间、类型及运作方式、期限、当事人权利义务安排及受益人等情况。

三、关于国有股份，请说明境外投资程序履行情况。

海普洛斯

一、关于股权架构情况，关于股权或协议控制架构情况，请说明：（1）你公司境内机构股东境外投资监管程序履行情况；（2）2022年9月至12月境内子公司重组定价依据、税费依法缴纳情况；（3）协议架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于国有股份，请说明相关国有股东未办理证券账户标识是否符合国有资产管理等规定。

三、关于经营业务，请说明你公司相关核酸检测业务是否可持续、公司是否存在经营业绩大幅下降风险，是否对本次发行上市构成重大不利影响。

四、关于股权激励，请说明：（1）股权激励计划涉及的信托情况，包括信托设立时间、类型及运作方式、期限、信托当事人权利义务安排及信托受益人等情况；（2）股权激励计划未明确归属对象的原因，以及履行决策程序、规范运行等合规情况。

乐盟互动

一、关于协议控制架构，请说明：（1）你公司境内经营实体浙江乐燊科技有限公司外汇管理手续办理的进展情况；（2）股东 Longwin Lightenbright Investment Management Co., Ltd.向上穿透至宁波淳信及宁波淳信长赢是否为境内私募基金，是否已履行境内私募基金备案等境内监管程序；（3）协议控制下相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径、方式和定价公允性，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于股权代持，你公司主要境内运营实体北京乐盟互动科技有限公司设立以来存在代为缴纳注册资本的情况，请说明该情况是否构成股权代持。如构成，请律师对股权代持形成原因、演变情况、合法合规性、是否存在纠纷或潜在纠纷、是否存在法律法规规定禁止持股的主体直接或者间接持有股权等进行核查，并出具明确结论性意见。

三、关于本次发行上市方案，请说明本次发行的具体发行股数、股份数量占发行后总股本比例、发行方式、发行对象，并列表说明发行前后股权结构的变化情况。

四、关于员工持股平台，请说明该平台2020年引入外部持股人员的合理性和合规性，包括但不限于其入股的具体原因及背景、入股价格是否公允、是否违反员工激励相关协议、是否履行内部决策程序、是否存在利益输送等。

五、关于规范运作，请说明：（1）你公司境内运营实体包括但不限于新疆佳程网络科技有限公司经营范围是否涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）禁止或限制外商投资的领域；（2）你公司收集及储存的个人用户信息规模，数据收集、使用、分析具体情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施；（3）你公司业务经营是否符合《互联网广告管理办法》等规定；（4）你公司部分手机游戏未经主管部门挑准，是否涉及无证经营，是否对本次发行上市构成重大影响，以及未在备案报告及法律意见书中说明有关情况的原因。

聚水潭网络

一、关于股权变动，请说明：（1）2023年6月，Blue Lake Capital Opportunity Fund I, L.P.和GGV VIII Investments Pte. Ltd.取得你公司股份的具体定价依据、价格公允性以及税费缴纳情况;（2）2023年2月和目前正在推进的Hong Kong True Value Limited收购上海聚水潭网络科技有限公司股权的监管程序履行情况，转让对价、定价依据及公允性，资金来源及税费缴纳情况。

二、关于规范运作，请说明你公司开发、运营的网站、APP、软件等情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前后保护个人信息和保障数据安全的安排或措施。

萝贝电动车

一、你公司与许华剑等关联方有借贷资金往来，请说明相关背景及还款计划，以及是否会将本次发行募集资金用于归还前述款项。

二、关于境内运营实体，请说明：（1）境内主要运营实体的具体确定依据，包括但不限于境内主要运营实体占财务报表相关数据的具体比例等；（2）北京萝贝的注册资本未缴足是否会对其正常业务开展及债务偿付能力产生不利影响。

三、请说明本次发行上市前股权激励计划及相关安排。

天津建发

一、请说明你公司3家子公司注册资本未缴足或未实缴是否会对其正常业务开展及债务偿付能力产生不利影响。

二、请说明你公司本次发行上市前股权激励计划及相关安排。

三、请说明你公司已建、在建及此次募投项目是否属于“高耗能”“高排放”项目，并提供相关依据。

四、请你公司说明是否存在《国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知》（国发（2010）23号）规定的限制证券融资的情形。

铭腾国际

一、关于你公司及境内运营实体股权及变动情况，请说明：（1）铭腾模具前股东铭腾投资和无锡宏泽管理咨询服务中心（有限合伙）的股东情况；（2）2022年2月铭腾投资收购铭腾模具股权的交易中，徐英凯、丁静珠转让作价与王纪平、陈蓓华和无锡宏泽存在差异的原因和合理性，以及相关税费（如有）缴纳的具体情况；（3）境内运营实体铭腾模具引入股东Hava Bibi Mohamed Ravat的原因和合理性。

二、请说明你公司拟向此次发行的承销商授予认股权证的原因及合规性，是否存在代持、利益输送等情形。

瑞浦兰钧

一、关于员工持股计划：请按照《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》及配套指引等相关规定就员工持股计划实施是否合法合规出具明确结论性意见。

二、关于募集资金投向：你公司募集资金投向是否符合《汽车产业投资管理规定》等规定的产业政策。

19. （2023年7月21日—2023年7月27日）补充材料要求公示

Cheche Group Inc.

一、关于协议控制架构，请说明：（1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建和返程投资涉及的各境内自然人、境内机构履行外汇管理等监管程序的具体情况等；北京中云融汇未在注册地办理境外投资程序的原因；（2）协议控制下相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径、方式和定价公允性，有关资金往来等情况。

二、关于股权情况，请说明：（1）两次股权激励计划的合规性，包括但不限于该计划履行外汇管理等境内监管程序的情况，并说明该计划是否存在外部人员、未明确授予对象的情况；（2）请列表说明发行人设立以来历次股份变动的金额、定价依据，价款支付情况及税费缴纳情况，所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况。

三、关于国有股份，请说明国有股东标识办理进展以及国资管理程序履行情况。

四、关于规范运作，请说明：（1）收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施；（2）业务经营是否符合《保险经纪人监管规定》等法律法规要求；（3）请列表说明境内各运营实体注册资本实缴情况。

山友医疗

一、关于股权架构情况，请说明：（1）引入股东何倩炽的原因及合理性；（2）沃氪时代以500万元收购沃氪医疗、沃氪医疗以10万元收购上海赛图的股权对价合理性及合规性，以及税费依法缴纳等情况；（3）境内运营实体注册资本未缴足情况及合规性，是否对公司运营和偿债能力造成重大影响。

二、关于股东情况，请说明：（1）对照《监管规则适用指引--境外发行上市类第2号》穿透说明持股5%以上股东的基本情况；（2）股东HJZ GROUP LTD、SANYOU NO.1 GROUP LTD、SANYOU NO.2 GROUP LTD入股的原因，是否履行了境外投资监管程序。

极兔速递

一、关于控制架构及股份变动，请说明：（1）控制架构设立的合规性，包括但不限于境外搭建架构和返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等;（2）协议控制下相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径、方式和定价公允性，有关资金往来、利润转移安排等情况；（3）发行人设立以来历次股份变动的金额、定价依据、价款支付情况及税费缴纳情况，涉及境内主体所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况；（4）发行人主要境内运营实体注册资本未实缴或未缴足的原因及合规性，是否对本次发行上市构成实质影响;（5）发行人层面股东与境内主要运营实体不一致的原因，是否影响你公司协议控制架构稳定。

二、关于信托持股情况，请说明：控股股东Jumping Summit Limited上层涉及信托持股，请补充说明信托设立时间、类型及运作方式、各信托当事人权利义务安排等情况，并说明你公司其他主要股东是否存在通过信托持有股份的情形。

三、关于股权激励计划，请说明：股权激励计划的合规性，包括但不限于股权激励计划履行外汇管理等境内监管程序的情况，并说明是否存在外部人员及未明确授予对象的情况、是否存在利益输送；网络合作伙伴股权激励计划激励对象的具体情况，设立网络合作伙伴激励计划的原因及合规性。

四、关于个人信息保护、数据安全情况，请补充说明：你公司开发、运营的APP、小程序等产品情况，说明是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型，以及信息内容安全保护的措施；你公司收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

优必选

一、请补充说明你公司产品是否应用于学前教育和义务教育阶段教学，是否涉及教材、课程、软件等产品及相关教学设施搭建服务，是否符合相关行业政策。

二、请补充说明以顾问身份参与员工持股计划的相关人员是否与你公司签署了顾问合同，合同中是否明确了顾问的具体职责、期限及参与公司经营管理方式，入股行为是否具有商业合理性。

泓盈城市运营服务

一、请你公司补充说明加强募集资金使用管理，细化募集资金用途所采取的保障措施和相关安排；并就本次发行上市募集资金不会直接或间接流入房地产开发领域出具承诺。

二、请你公司补充说明公司治理及内部控制运行情况，内部控制制度是否健全有效，是否存在被控股股东或其他关联方资金占用的情形，并请说明相关防止关联方资金占用和避免为控股股东提供担保的内部控制和保障措施。

三、请你公司补充说明本次发行上市前股权激励计划及相关安排。

Soulgate Inc.

一、关于协议控制架构，请说明：（1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建和返程投资涉及的各境内自然人、境内机构和外商投资企业履行外汇管理、外资管理等监管程序情况等;（2）协议控制下相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径、方式，有关资金往来、利润转移安排等情况;（3）请说明境内主要运营实体注册资本实缴情况及合规性。

二、关于股权情况，请说明：（1）股权激励计划的合规性，并说明该计划是否存在外部人员、未明确授予对象的情况;（2）请列表说明发行人及主要境内运营实体设立以来历次股份变动的金额、价款支付情况及税费缴纳情况，转让或增资价格是否公允；（3）你公司主要股东存在信托持股，请补充说明信托设立时间、类型及运作方式、期限、当事人权利义务安排及受益人等情况。

三、关于规范运作，请说明你公司收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

四、关于盈利模式，你公司主营业务涉及构建Soul社交元宇宙，请结合你公司盈利模式说明你公司业务或运营平台是否涉及虚拟资产交易，如涉及，请说明具体情况及合规性。

趣丸集团

一、关于协议控制架构，请说明：（1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建和返程投资涉及的各境内自然人、境内机构和外商投资企业履行外汇管理、外资管理等监管程序的具体情况等；（2）协议控制下相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径、方式及定价是否公允，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于股东信息，请说明控股股东Funplus (BVI) Limited和Vanker (BVI) Limited上层信托SK Family Trust的信托设立时间、类型及运作方式、期限、当事人权利义务安排及受益人等情况。

三、关于股权变动，请说明你公司及主要境内运营实体广州趣丸网络科技有限公司设立以来，历次股份变动的价格、定价依据、价款支付情况及税费缴纳等情况。该等入股股东是否存在关联关系，是否存在委托持股或其他利益输送的情形。

四、关于股权激励计划，请说明：（1）各激励对象的基本情况，以及被授予期权的具体数量；（2）是否设置预留权益，是否存在对外部人员进行激励的情况，是否涉及利益输送等情形，并说明核查依据。

五、关于规范运作：（1）列表说明境内运营实体经营范围涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）禁止或限制外商投资的领域的情况，以及相关业务实际开展情况；（2）收集及储存的客户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

声通科技

一、你公司历史沿革中部分股东入股你公司的情况在材料中显示有遗漏，不清晰，影响理解，请列表说明历史沿革中股东增资入股和股权转让的具体情况，包括但不限于入股时间和增资转让价格等情况。请你公司、证券公司和律师事务所对备案材料是否符合《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》第二十条的要求进行充分核查验证，并出具明确意见。

二、关于股权转让，请说明：（1）2022年9月覃怀二股权转让价格低于同期股权转让价格的原因，是否存在利益输送；（2）2022年10月以来历次增资及股权转让是否实缴出资，是否存在未履行出资义务、抽逃出资、出资方式存在瑕疵的情形。

三、你公司自述拟于发行上市及“全流通”后采取相关措施以符合外资持股比例要求，请说明相关规定的措施的有效性及依据。

四、请说明4名国有股东履行国资管理程序的情况。

五、请说明业务经营是否涉及收集和使用个人信息的情形，如有，请说明收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

六、请说明本次发行上市前股权激励计划及相关安排（如有）。

20. （2023年7月14日—2023年7月20日）补充材料要求公示

云知声

一、关于你公司股权变动情况，请说明：（1）你公司历史上股权代持安排的原因及认定依据、演变情况、合法合规性、是否存在纠纷或潜在纠纷、是否存在法律法规禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份的情形；（2）2014年9月第一次股权转让作价的合理性；（3）单笔增资或股权/股份转让价格显著低于同批次增资或股权/股份转让价格的，请说明作价依据及合理性；（4）股东以高于成本价转让公司股权/股份的，请说明税费缴纳情况；（5）明富投资参与第四次增资的出资额与增资合同约定及商务委批复存在差异的情况及原因。

二、请说明你公司股权激励计划持股平台嵌套安排的原因。

三、请说明你公司及境内其他子公司的注册资本实缴情况，若存在未缴足的，请说明未缴足的原因、合规性及其对公司运营和偿债能力的影响。

四、请说明你公司境内经营和销售活动收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息内容的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

永兴东润

一、关于股权架构，请说明：在2022年撤回深交所创业板的上市申请后，于2023年4月搭建股权架构赴港上市的原因，以及股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等。

二、关于独立性，请说明：（1）报告期内销售 NIKE、 Jordan、Converse 及Levi’s 品牌产品的收入占总收入的约99%，前述品牌的授权则依赖股东 Haddad AG，请结合前述情况说明独立性；（2）获得其他品牌授权是否需要经过Haddad AG批准，Haddad AG对你公司的限制是否会对业务拓展产生不利影响；（3）获得相关品牌授权的可持续性，是否存在经营风险。

三、根据备案材料，你公司无控股股东和实控人，请根据公司章程、协议或其他安排，以及股权结构、股东持股比例、董事会成员构成及董事的提名任免、过往决策实际情况等，并结合你公司对于股东 Haddad AG 提供的相关品牌授权的依赖情况，说明合理性。

星图国际

一、关于你公司及境内运营实体股权架构，请说明：（1）按步骤列表说明股权架构下相关境内外主体之间的具体重组交易安排，包括但不限于重组方式、对价、定价依据、有关资金往来、监管程序履行及税费缴纳等情况；（2）你公司引入投资人Yin Ye的原因；（3）你公司境内运营实体江西亿铂、广东研拓、镭博钛等历史上股权代持安排的原因。

二、关于经营合规性，请说明你公司境内运营实体江西亿铂是否实际开展基础电信业务、第一类增值电信业务、第二类增值电信业务；若有，是否获得了相应的许可或资质。

三、请说明你公司境内经营和销售活动收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息内容的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

四、请说明你公司本次发行上市前股权激励计划及相关安排。

贝克微电子

一、请你公司说明 2021年变更为股份有限公司以来历次股份变动价格确定的依据及合理性。

二、报告期内你公司向第一大供应商的采购额占比超过75%，来自前两大客户的收入超过80%，请说明销售和采购集中度较高的原因及合理性，是否构成对经营独立性的重大不利影响。

三、请你公司说明本次发行上市前股权激励计划及相关安排（如有）。

21. （2023年7月7日—2023年7月13日）补充材料要求公示

AZI（中驰车福）

1. 一是请结合审计师意见补充说明你公司是否存在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，经营环境已经或者将要发生重大变化等对持续经营有重大不利影响的事项。

2. 二是关于你公司及境内运营实体股权架构，请说明：（1）你公司红筹架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）你公司认定无控股股东的合理性；（3）你公司未将认股权证持有人BJGLXY Ltd、BJGRGQ Ltd、BJGSDX Ltd、BJGYXC Ltd合计认定为持股5%以上股份或表决权股东的原因及合理性；（4）你公司境内主要控股公司注册资本未实缴对于你公司境内业务开展和偿债能力的影响；（5）你公司境内运营实体股权质押情况，及其对你公司境内运营实体控制权和正常业务开展的影响。

3. 三是关于你公司及境内运营实体历次增资及股权转让，请说明：（1）17名非自然人认股权证持有人与你公司签订的warrant agreement的主要条款，包括但不限于认股权证行权条件、行权价格等；（2）你公司境内各主要控股子公司历次增资和股权转让中，转让和增资价格为0元、1元或者低于同期/前一次的增资/转让价格的原因及合理性，是否涉及代持以及法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有股份的情形。

4. 四是关于经营合法合规性，请说明：（1）你公司境内运营实体中驰车福互联科技有限公司经营范围涉及第二类增值电信业务，是否涉及禁止或限制外商投资的情形；（2）备案材料显示，你公司境内运营实体在保险、保理、贷款便利服务、汽车销售、特许经营等方面存在或可能存在未履行相关备案程序或取得相关资质证照的情况下开展经营的情形，请补充说明原因及整改措施；（3）境内法律意见书显示，你公司境内运营实体中驰车福互联科技于2020年1月1日至2023年5月5日期间3次受到长沙市市场监督管理局的监管关注，请补充说明有关情况。

一修哥（君长数码）

一、请你公司补充说明确定境内主要运营实体的标准依据，以及主要境内运营实体的情况，包括成立时间、注册资本、实收资本、注册地和主要生产经营地、主营业务情况，历次股权转让和增资入股的价款支付情况、价格及确定依据及税费缴纳情况。

二、请你公司补充说明开发、运营的网站、APP、小程序等情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前后保护个人信息和保障数据安全的安排或措施。

三、请你公司补充说明最近一年新增股东价款支付情况、价格及确定依据，履行外汇管理程序情况，是否存在利益输送情形。

利邦

一、关于股权架构，请说明：（1）股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）股权架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、报告期内你公司多次向实控人黄枫及亲属提供贷款和无息借款，请说明背景、资金来源及相关还款安排，是否合规，是否存在利益输送，以及是否会对本次发行产生重大不利影响，并说明防范股东和实控人占用发行人资金的机制和措施安排。

三、关于境内运营实体，请说明：（1）你公司主要境内运营实体注册资本未缴足是否会对境内运营实体正常业务开展及债务偿付能力产生不利影响；（2）你公司境内主要运营实体利邦厨具的股东无锡利邦以实物出资相关对价的确定依据。

四、请你公司根据预计发行规模列表说明发行前后股权结构变化情况。

承信科技

一、关于股权架构，请说明：（1）股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）股权架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况；（3）苏州创之信收购苏州承信时股权转让对价的确定依据。

二、关于关联方：（1）周凯控制的6家公司与你公司存在交易往来，请说明关联交易定价的公允性；（2）周凯控制的众创投资曾为你公司代垫 IPO费用，股东费小凤曾为你公司提供无息贷款，请说明相关背景及还款计划，以 及 是 否 会将本次发行募集资金用于归还前述款项。

三、周凯通过信托方式控制你公司，请说明信托 Wonder Phoenix Family Trust 的设立时间、类型及运作方式、期限、各信托当事人的权利义务安排等情况。

四、 关于经营合规性，请说明：（1）是否存在对个人信息进行收集和处理的情况，是否存在向第三方提供信息的情形，在催收过程中是否涉及贷款第三人，是否存在用不合规方式进行催收的情形，是否存在被相关机构的采取监管措施或实施处罚等情形，相关经营活动是否符合贷款清收和个人信息保护的相关规定，是否需要取得相应资质，并说明依据；（2）境内主要运营实体注册资本未缴足是否会对其正常业务开展及债务偿付能力产生不利影响。

泛远国际

一、请你公司补充说明本次发行上市前股权激励计划及相关安排。

二、请你公司补充说明国有股东出资和本次发行上市时的国资管理程序履行情况。

三、请你公司列表说明杭州泛远本次发行上市重组前股东与发行人现有股东的一一对应关系，杭州泛远股东阿里巴巴中国将所持股权转换为关联方淘宝中国持有发行人股份的原因；发行人股权控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等。

22. （2023年6月30日—2023年6月6日）补充材料要求公示

震坤行

一、关于股权架构：（1）股权架构设立的合规性，包括但不限于境外搭建股权架构和返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情況等;（2）相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于信托持股情况：发行人控股股东 Phoenix ZKH Limited 上层信托所涉相关合约及资管安排的主要内容，包括但不限于信托的具体方式、信托管理权限、信托或资产管理费用、合同的期限及变更终止的条件、信托资产处理安排、合同签订的时间及其他特别条款、导致实际控制人在发行人中拥有权益的股份变动的时间及方式等。

三、关于股份代持及员工激励计划：（1）发行人股份代持形成的原因、演变情况、合法合规性、是否存在纠纷或潜在纠纷、是否存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份；（2）员工股权激励计划的合规性，包括但不限于股权激励计划履行外汇管理等境内监管程序的情况，股权激励计划是否存在未明确授子对象的情况。

四、关于个人信息保护、数据安全情况：（1）发行人及参控股公司、主要境内运营实体开发、运营的 APP、小程序等产品情况，说明是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型，以及信息内容安全保护的措施；（2）收集及储存的用户信息规模。数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

燕之屋

一、请你公司列表说明2022年12月以来历次股份变动的金额、价款支付情况、价格确定的依据及合理性，以及所履行的法律程序和税费缴纳情况。

二、你公司报告期内收购了北京天飞燕、长春市金燕荟、哈尔滨市金燕荟和太原吉祥燕 55%的股权，请说明先由郑文滨及配偶薛凤英、李有泉控股的公司控制所有销售渠道并控股前述公司，再由你公司对前述公司进行收购的原因及合理性，并说明收购价格的确定依据和公允性，是否存在利益输送。

三、报告期内你公司向刘震控制的中视鸿韵和光耀天润采购广告，请说明关联交易定价的公允性，以及是否存在利益输送。

四、关于红筹架构搭拆：根据公开信息，你公司通过双丹马于2010年搭建过红筹架构，并于2021年拆除，请说明:（1）股权架构设立及拆除的合规性，包括但不限于涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等;（2）请说明股权架构下的相关主体之间是否存在交易安排，若有，请说明具体情况，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

五、请你公司说明分别向港交所和上交所提交上市申请后撤回的相关情况及原因。

六、请你公司补充本次申请“全流通”股东所持相关股份是否存在被质押或其他有争议的情形，是否按规定予以披露;同时，请说明本次申请“全流通”股东后续减持计划安排，相关安排是否可能导致你公司股权结构、控制权等发生重大变化。

一、关于协议控制架构，请说明：（1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建和返程投资涉及的各境内自然人、境内机构和外商投资企业履行外汇管理等监管程序的具体情况等；（2）协议控制下相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径、方式、权属是否清晰及定价是否公允，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于境内主要运营实体，请说明:你公司主要境内运营实体的判断依据，若非主要境内运营实体的，说明理由并提供相应依据。

三、关于股权变动，请说明:你公司所涉无锡灵境云、江苏云工场等境内实体设立以来股权变动情况；相关股权变动的价格是否公允，并提供依据;该等入股股东是否存在关联关系，是否存在委托持股或其他利益输送的情形;该等股东入股、退出是否履行必要决策程序，并提供依据。

四、关于规范运作，请说明:你公司收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况;是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，请说明信息内容的类型;你公司上市前后采取的信息安全保护和数据安全的安排或措施。

五、关于股东信息，请说明：（1）你公司股东 RuYi information Technology Co.,LTD的穿透情况；（2）你公司控股股东及其他主要股东是否存在通过信托持有股份的情形；如存在，请补充说明信托设立时间、类型及运作方式、期限、当事人权利义务安排及受益人等情况。

六、关于股权激励计划，请说明：你公司股权激励计划的激励方式、授予价格、激励对象基本情况、制定计划的决策程序、激励股权的限制或约束，已授予部分的激励对象适格情况，以及该激励计划是否合法合规。

升辉清洁

1. 一是关于股权架构，请说明：（1）广州升辉、谭日健向升辉香港转让昕辉科技股权的作价及依据，相关税费（如涉及）是否已经缴纳；（2）引入股东谭日健的原因及合理性。

2. 二是你公司境内运营实体注册资本未缴足的原因及合规性，是否对你公司境内业务开展和偿债能力构成重大影响。

3. 三是关于你公司剥离境内公司，请说明：（1）广州升辉以1元作价将其所有明佑教育80%股权转让给李承华的合理性及合规性；（2）广州升辉转让济南升辉与陕西升辉股份之后，济南升辉与陕西升辉仍以“升辉”名义经营，请说明剥离两家企业的原因，以及你公司与两家被剥离公司之间存在重大交易事项、特许经营或其他商业安排的情况（如有）。

4. 请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具

一、关于股权架构。请补充说明：（1）你公司股东Oriental Financial Holding Corporation的自然人股东Yuqing Xu的情况，是否为境内自然人，以及其履行外汇管理监管程序的具体情况；（2）上海祁树企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、上海筑居投资中心（有限合伙）等境内股东是否属于境内私募基金，是否已履行境内私募基金备案等程序；（3）你公司股东上海祁树企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的有限合伙人剡一尧的基本情况，以及其执行事务合伙人杭州旭利网络科技有限公司自然人股东肖利的基本情况。

二、关于股权变动。请补充说明：（1）你公司历次股份变动的价格、定价依据、价款支付情况及税费缴纳情况等；（2）你公司最近一年新增股东香港昇汛贸易有限公司和Preipo youjing Limnited取得股份的具体定价依据，包括但不限于公司估值等依据；（3）你公司主要境内运营实体杭州旭航网络科技有限公司、江西酷哦科技有限公司、杭州星空互联文化传播有限公司设立以来，历次股权变动的价格、定价依据、价款支付情况以及税费缴纳情况。

三、关于本次发行上市方案。请补充说明本次发行的股份数量、占发行后总股本比例、预计募集资金量，并列表说明发行前后股权结构的变化情况。

四、关于国有股份。请补充说明你公司国有股东盐城国智产业基金有限公司出资和本次发行上市时，除内部决策程序外的国资管理程序履行情况（如有）。

五、关于规范运作。（1）你公司业务包括拍摄制作短视频和为文化机构发行、推广和销售数宇藏品提供服务等，请补充说明上述业务是否属于互联网文化活动，是否涉及外商投资禁止或限制的领域，以及履行行业许可或备案程序的情况；（2）请补充说明境外开展经营的总体情况，包括但不限于印度尼西亚和中国香港等国家和地区；（3）你公司境内业务涉及直播营销等业务，请补充说明收集及储存的客户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

10. 请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确意见：

11. 一是关于股权架构，请说明：（1）股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的各境内自然人、境内机构和外商投资企业履行外汇管理、境外投资等监管程序情况以及税费依法缴纳等情况；（2）按步骤列表说明股权架构下相关境内外主体之间的具体重组交易安排，包括但不限于重组方式、对价、定价依据、有关资金往来、监管程序履行及税费缴纳等情况；（3）实际控制人设立两层BVI公司持股的原因；（4）股东Profit Channel是否存在代持股份的情形，并说明核查过程和依据。

12. 二是关于你公司境内运营实体股权变动情况，请说明：（1）深圳瀚华兴原股东2014年4月以合计2元作价将深圳瀚华兴股权全部转让给广联数科的合理性及合规性；（2）广联赛讯成立以来历次增资和股权转让中，转让/增资价格低于同期/前一次增资/转让价格的原因及合理性，以及是否涉及代持及法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有股份的情形。

13. 三是关于你公司员工持股计划，请说明：员工持股平台Rongying Future、新疆融盈和上海相濡的股东情况，是否存在外部人员、是否存在未明确授予对象的情况。

14. 四是关于你公司业务经营，请说明：（1）你公司境内运营实体深圳瀚华兴、参股子公司爱卡商云实际业务经营内容，及其与你公司境内主营业务之间的关联情况；（2）你公司境内运营实体嘀加智慧云是否实际开展电子烟雾化器销售业务和第二类增值电信业务，是否存在未取得相关经营许可、资质或执照的情况下开展经营的情形；（3）你公司境内运营实体车家物联网是否实际开展互联网数据服务和技术、货物进出口业务，是否获得相关许可、资质和执照。

15. 五是关于网络安全，请说明你公司收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息内容的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

昊鑫

一、关于股权架构。请补充说明股权控制架构设立的合规性，包括但不限于境外搭建股权控制架构涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况等。

二、关于股权变动。请补充说明你公司主要境内运营实体宁波昊鑫国际物流有限公司设立以来，历次股权变动的定价依据、价款支付情况以及税费缴纳情况。

三、关于规范运作。（1）请补充说明境外开展经营的总体情况，包括但不限于东南亚地区；（2）你公司境内运营实体及下属子公司经营范围包含第二类增值电信业务，请对你公司上述境内运营实体是否涉及禁止或限制外商投资的领域进一步自查，明确整改指施（如涉及），并就是否符合《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）提供明确依据。

云工场

一、关于协议控制架构，请说明：（1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建和返程投资涉及的各境内自然人、境内机构和外商投资企业履行外汇管理等监管程序的具体情况等；（2）协议控制下相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径、方式、权属是否清晰及定价是否公允，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于境内主要运营实体，请说明:你公司主要境内运营实体的判断依据，若非主要境内运营实体的，说明理由并提供相应依据。

三、关于股权变动，请说明:你公司所涉无锡灵境云、江苏云工场等境内实体设立以来股权变动情况；相关股权变动的价格是否公允，并提供依据;该等入股股东是否存在关联关系，是否存在委托持股或其他利益输送的情形;该等股东入股、退出是否履行必要决策程序，并提供依据。

四、关于规范运作，请说明:你公司收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况;是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，请说明信息内容的类型;你公司上市前后采取的信息安全保护和数据安全的安排或措施。

五、关于股东信息，请说明：（1）你公司股东 RuYi information Technology Co.,LTD的穿透情况；（2）你公司控股股东及其他主要股东是否存在通过信托持有股份的情形；如存在，请补充说明信托设立时间、类型及运作方式、期限、当事人权利义务安排及受益人等情况。

六、关于股权激励计划，请说明：你公司股权激励计划的激励方式、授予价格、激励对象基本情况、制定计划的决策程序、激励股权的限制或约束，已授予部分的激励对象适格情况，以及该激励计划是否合法合规。

旭航集团

1. 请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具

一、关于股权架构。请补充说明：（1）你公司股东Oriental Financial Holding Corporation的自然人股东Yuqing Xu的情况，是否为境内自然人，以及其履行外汇管理监管程序的具体情况；（2）上海祁树企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、上海筑居投资中心（有限合伙）等境内股东是否属于境内私募基金，是否已履行境内私募基金备案等程序；（3）你公司股东上海祁树企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的有限合伙人剡一尧的基本情况，以及其执行事务合伙人杭州旭利网络科技有限公司自然人股东肖利的基本情况。

二、关于股权变动。请补充说明：（1）你公司历次股份变动的价格、定价依据、价款支付情况及税费缴纳情况等；（2）你公司最近一年新增股东香港昇汛贸易有限公司和Preipo youjing Limnited取得股份的具体定价依据，包括但不限于公司估值等依据；（3）你公司主要境内运营实体杭州旭航网络科技有限公司、江西酷哦科技有限公司、杭州星空互联文化传播有限公司设立以来，历次股权变动的价格、定价依据、价款支付情况以及税费缴纳情况。

三、关于本次发行上市方案。请补充说明本次发行的股份数量、占发行后总股本比例、预计募集资金量，并列表说明发行前后股权结构的变化情况。

四、关于国有股份。请补充说明你公司国有股东盐城国智产业基金有限公司出资和本次发行上市时，除内部决策程序外的国资管理程序履行情况（如有）。

五、关于规范运作。（1）你公司业务包括拍摄制作短视频和为文化机构发行、推广和销售数宇藏品提供服务等，请补充说明上述业务是否属于互联网文化活动，是否涉及外商投资禁止或限制的领域，以及履行行业许可或备案程序的情况；（2）请补充说明境外开展经营的总体情况，包括但不限于印度尼西亚和中国香港等国家和地区；（3）你公司境内业务涉及直播营销等业务，请补充说明收集及储存的客户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

广联科技

1. 请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确意见：

2. 一是关于股权架构，请说明：（1）股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的各境内自然人、境内机构和外商投资企业履行外汇管理、境外投资等监管程序情况以及税费依法缴纳等情况；（2）按步骤列表说明股权架构下相关境内外主体之间的具体重组交易安排，包括但不限于重组方式、对价、定价依据、有关资金往来、监管程序履行及税费缴纳等情况；（3）实际控制人设立两层BVI公司持股的原因；（4）股东Profit Channel是否存在代持股份的情形，并说明核查过程和依据。

3. 二是关于你公司境内运营实体股权变动情况，请说明：（1）深圳瀚华兴原股东2014年4月以合计2元作价将深圳瀚华兴股权全部转让给广联数科的合理性及合规性；（2）广联赛讯成立以来历次增资和股权转让中，转让/增资价格低于同期/前一次增资/转让价格的原因及合理性，以及是否涉及代持及法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有股份的情形。

4. 三是关于你公司员工持股计划，请说明：员工持股平台Rongying Future、新疆融盈和上海相濡的股东情况，是否存在外部人员、是否存在未明确授予对象的情况。

5. 四是关于你公司业务经营，请说明：（1）你公司境内运营实体深圳瀚华兴、参股子公司爱卡商云实际业务经营内容，及其与你公司境内主营业务之间的关联情况；（2）你公司境内运营实体嘀加智慧云是否实际开展电子烟雾化器销售业务和第二类增值电信业务，是否存在未取得相关经营许可、资质或执照的情况下开展经营的情形；（3）你公司境内运营实体车家物联网是否实际开展互联网数据服务和技术、货物进出口业务，是否获得相关许可、资质和执照。

6. 五是关于网络安全，请说明你公司收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息内容的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

23. （2023年6月16日—2023年6月29日）补充材料要求公示

长久数科

一、关于股权架构，请说明:（1）你公司股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等，并说明你公司实际控制人搭建两层BVI架构的原因;（2）境内外主体间资金往来情况及合规性，包括但不限于利润汇出等;（3）上海铂中注册资本未足额缴纳的原因及合规性。

二、关于股权转让，请说明:（1）境内运营实体长久金孚引入股东宋辉的原因及合理性，是否存在委托持股或其他利益输送的情形;（2）上海铂中收购长久金孚资金来源及依法纳税情况。

三、关于独立性，请说明你公司与境内上市公司北京长久物流股份有限公司在人员、资产、财务及业务方面的独立性，以及相关高管兼职的合规情况，关联交易具体情况、定价是否公允，是否履行了内部决策程序及对外披露，是否存在利益输送的情形，并提供依据。

四、关于业务合规性，请说明:（1）你公司供应商的具体情况，高度集中的原因及合理性，是否存在重大依赖等风险；（2）你公司收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施;（3）你公司境内运营实体下属公司经营范围包含市场调查，请说明不涉及外商投资准入负面清单的原因及依据，并请境内律师事务所说明核查过程。

五、关于股权激励合规性，请说明:（1）元圣禾及你公司激励对象履行外汇管理、境外投资监管程序情况;（2）你公司激励计划是否设置预留权益，是否存在对外部人员进行激励的情况，是否涉及利益输送等情形，并说明核查依据;（3）受限制股份及购股权计划激励价格差异较大的原因及定价依据。

众淼创新

一、请你公司说明设立以来历次增资是否实缴出资，是否存在未履行出资义务、抽逃出资、出资方式存在瑕疵的情形 。

二、中国平安财产保险股份有限公司既是你公司报告期内发行人第一大客户，又是供应商，同时你公司报告期内第三大供应商是实控人海尔集团的附属公司，请结合上述情况说明你公司业务独立性，以及关联交易定价的公允性。

三、你公司股东青岛海创客管理咨询企业（有限合伙）和青岛海众捷管理咨询企业（有限合伙）股东穿透后为多个自然人，请说明采取此等安排的原因，以及相关股东入股的具体情况，是否存在法律法规规定的禁止持股的情形。

四、请你公司说明开发、运营的网站、APP等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

佛朗斯

一、请你公司列表说明历次股份变动价款及支付情况、价格确定的依据及合理性，以及所履行的法律程序和税费缴纳情况。

二、请你公司结合实控人亲属侯泽照、侯泽燕等在公司任职和持股等情况，核查前述人员是否为实控人一致行动人。

三、请你公司说明场内物流设备的租赁业务是否需取得相关资质，如是，请提供相关证照，并对照监管要求说明业务合规性。

四、关于员工持股平台：（1）你公司员工持股平台广州达泽存在非公司员工，请说明相关人员入股原因、入股价格、作价依据和资金来源，是否存在利益输送，并请说明合规性；（2）广州达泽存在多名实控人亲属，请说明相关人员的入股背景、入股价格、作价依据和资金来源，是否存在利益输送或委托代持等情形。

五、请你公司说明分别向上交所科创板和深交所创业板提交上市申请后撤回的相关情况。

六、请你公司补充本次申请“全流通”股东所持相关股份是否存在被质押或其他有争议的情形，是否按规定予以披露；同时，请说明本次申请“全流通”股东后续减持计划安排，相关安排是否可能导致你公司股权结构、控制权等发生重大变化。

7. 请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具

一、关于股权变动情况，请说明：（1）员工持股计划的合规性，包括但不限于员工持股计划存在外部人员及员工配偶的情况、是否存在未明确授予对象的情况；（2）请列表说明发行人设立以来历次股份变动的金额、定价依据、价款支付情况及税费缴纳情况，并说明中锦志和股权受让价格明显偏低的原因及合理性。

二、关于你公司部分自然人股东涉嫌行贿，请说明：（1）上述股东被追究刑事责任的风险，是否对本次发行上市构成实质障碍；（2）相关股东主动放弃特股表决权是否符合《公司法》等法律法规规定。

三、关于经营合规性，请说明：（1）你公司业务经营是否符合 《关手印发2023 年纠正医药购销领域和医疗服务中不正之风工作要点的通知》等规定要求；（2）你公司收集、使用、分析及存储个人信息情况及规模，所采取的个人信息保护和数据安全的安排或措施，是否符合国家数据安全、个人信息保护等法律法规规定。

11. 请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确意见：

一、关于股权架构，请补充说明:（1）股权控制架构下相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况;（2）你公司及境内运营实体历次增资、股权转让和股份回购的价格及其确定依据、价款支付情况、税费缴纳情况。

二、关于股东情况，请补充说明股东 Sequoia Capital CV IV Holdco, Ltd. 的穿透核查情况。

三、关于经营合规性，请补充说明:（1）你公司开展境外经营的总体情况；（2）你公司已根据《互联网信息服务算法推荐管理规定》向主管部门办理备案手续，请补充说明上述备案手续的进展情况，以及如未能及时办理该手续是否会对相关业务开展产生不利影响；（3）你公司收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

四、关于股权激励计划，请补充说明:（1）期权激励计划各激励对象授予期权的具体数量;（2）期权激励计划中设置预留权益的合规性，包括但不限于履行外汇管理等境内监管程序情况，激励对象、行权价格和行权条件的确定方式和依据，是否存在对外部人员进行激励的情况，是否涉及利益输送等情形，核查并提供依据。

圆心科技

一、请结合你公司本次发行及 H股“全流通”方案和相关股东后续减持安排，补充说明下属子公司鲲鹏保险经纪（海南）有限公司是否持续符合国家金融监管总局关于保险经纪机构的相关政策规定，若不符合，请说明鲲鹏保险经纪（海南）有限公司后续合规安排。

二、你公司自2021年10月首次递交赴港上市申请，截至本次申请已4次更新上市申请，请补充说明你公司前次未能完成发行的原因，及你公司为推动本次发行的具体安排区措施。

3. 请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具

一、关于股权架构情况，请说明：（1）你公司股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序履行情况、税费依法缴纳情况等，并列表说明搭建及返程并购涉及的资金往来情况；（2）股权架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况;（3）你公司主要境内运营实体注册资本未缴足情况及合规性，是否对公司运营和偿债能力造成影响。

二、关于主要运营实体的确定，请说明：确定境内主要运营实体的具体依据，包括但不限于境内主要运营实体所占发行人财务报表的相关数据的具体比例等，并说明是否存在其他主要运营实体。

三、关于外资准入情况，请说明：你公司境内运营实体从事的靶向药等药物研发业务是否涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》中人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用或其他外资禁止或限制类业务。

四、关于股权情况，请说明：（1）股权激励计划的合规性，包括但不限于该计划履行外汇管理等境内监管程序的情况，并说明该计划是否存在外部人员、未明确授予对象的情况；（2）请列表说明发行人设立以来历次股份变动的金额、价款支付情况及税费缴纳情况，所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况。

集海资源

一、关于股权架构:（1）请说明股权架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况;（2）你公司设立时通过换股方式取得MYG的全部股权，并通过MYG间接持有烟台中嘉的股份，请说明换股对价的确定依据及公允性。

二、2010年，大河东公司以宋家沟探矿权入股烟台中嘉矿业有限公司（下称“烟台中嘉”），直到2021年宋家沟探矿权进行价值评估后才被计入烟台中嘉矿业有限公司注册资本，请说明宋家沟探矿权长期未进行价值评估并计入烟台中嘉注册资本的原因，以及2010-2021年期间烟台中嘉计算股东权益比例的方式及合规性，并说明股东在出资方面是否存在瑕疵。

三、关于业务经营：（1）你公司控股股东 Majestic Gold的主营业务与发行人具有相关性，请结合业务往来情况，说明是否会对发行人独立性产生不利影响;（2）山东国大黄金股份有限公司为你公司2021年以来唯一客户，且其为你公司分包商，请说明交易往来定价的公允性，并结合以上情况说明你公司是否存在经营风险。

四、请你公司补充说明已建、在建及此次募投项目是否属于“高耗能”“高排放”项目，并提供相关依据。

一品威客

一、关于协议控制架构。请补充说明：（1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建和返程投资涉及的各境内自然人、境内机构和外商投资企业履行外汇管理等监管程序的具体情况等；（2）协议控制架构涉及的厦门一品威客网络科技股份有限公司股东的基本情况、签署控制协议履行内部决策程序的具体依据；（3）协议控制下相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径、方式和定价公允性，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于股权变动。请补充说明你公司境内运营实体历次股权转让和增加注册资本的价款支付情况、价格及确定依据及税费缴纳情况。

三、关于国有股份。请补充说明你公司国有股东出资和本次发行上市时的国资管理程序履行情况。

四、关于规范运作。请补充说明你公司收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。境内运营实体涉及的外商投资等产业或行业政策情况。

一脉阳光

1. 请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具

一、关于股权变动情况，请说明：（1）员工持股计划的合规性，包括但不限于员工持股计划存在外部人员及员工配偶的情况、是否存在未明确授予对象的情况；（2）请列表说明发行人设立以来历次股份变动的金额、定价依据、价款支付情况及税费缴纳情况，并说明中锦志和股权受让价格明显偏低的原因及合理性。

二、关于你公司部分自然人股东涉嫌行贿，请说明：（1）上述股东被追究刑事责任的风险，是否对本次发行上市构成实质障碍；（2）相关股东主动放弃特股表决权是否符合《公司法》等法律法规规定。

三、关于经营合规性，请说明：（1）你公司业务经营是否符合 《关手印发2023 年纠正医药购销领域和医疗服务中不正之风工作要点的通知》等规定要求；（2）你公司收集、使用、分析及存储个人信息情况及规模，所采取的个人信息保护和数据安全的安排或措施，是否符合国家数据安全、个人信息保护等法律法规规定。

出门问问

1. 请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确意见：

一、关于股权架构，请补充说明:（1）股权控制架构下相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况;（2）你公司及境内运营实体历次增资、股权转让和股份回购的价格及其确定依据、价款支付情况、税费缴纳情况。

二、关于股东情况，请补充说明股东 Sequoia Capital CV IV Holdco, Ltd. 的穿透核查情况。

三、关于经营合规性，请补充说明:（1）你公司开展境外经营的总体情况；（2）你公司已根据《互联网信息服务算法推荐管理规定》向主管部门办理备案手续，请补充说明上述备案手续的进展情况，以及如未能及时办理该手续是否会对相关业务开展产生不利影响；（3）你公司收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

四、关于股权激励计划，请补充说明:（1）期权激励计划各激励对象授予期权的具体数量;（2）期权激励计划中设置预留权益的合规性，包括但不限于履行外汇管理等境内监管程序情况，激励对象、行权价格和行权条件的确定方式和依据，是否存在对外部人员进行激励的情况，是否涉及利益输送等情形，核查并提供依据。

君圣泰

1. 请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具

一、关于股权架构情况，请说明：（1）你公司股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序履行情况、税费依法缴纳情况等，并列表说明搭建及返程并购涉及的资金往来情况；（2）股权架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况;（3）你公司主要境内运营实体注册资本未缴足情况及合规性，是否对公司运营和偿债能力造成影响。

二、关于主要运营实体的确定，请说明：确定境内主要运营实体的具体依据，包括但不限于境内主要运营实体所占发行人财务报表的相关数据的具体比例等，并说明是否存在其他主要运营实体。

三、关于外资准入情况，请说明：你公司境内运营实体从事的靶向药等药物研发业务是否涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》中人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用或其他外资禁止或限制类业务。

四、关于股权情况，请说明：（1）股权激励计划的合规性，包括但不限于该计划履行外汇管理等境内监管程序的情况，并说明该计划是否存在外部人员、未明确授予对象的情况；（2）请列表说明发行人设立以来历次股份变动的金额、价款支付情况及税费缴纳情况，所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况。

24. （2023年6月9日—2023年6月15日）补充材料要求公示

威美控股

1. 一是请对照核查你公司备案材料是否符合《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》第十二条的有关规定。

2. 二是请核查并补充说明你公司境内运营实体注册资本是否缴足。

3. 三是请列表说明你公司实控人控制的其他境内企业情况，包括但不限于成立时间、存续状态、股东情况、主营业务，并核查前述其他境内企业与你公司境内运营实体之间的业务和资金往来情况。

4. 四是请补充说明你公司供应商及客户集中度较高的原因及合理性，并核查相关年度交易额前五的供应商及客户是否存在你公司实控人、股东、监事、高级管理人员控制的境内外实体或关联方。

宜搜科技

一、关于控制架构：（1）控制架构设立的合规性，包括但不限于境外搭建协议架构和返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于相关交易的时间、金额、途径、方式和定价公允性，有关资金往来、利润转移安排等情况，并提供相关依据；（3）2023年上市前融资资金用途，归还贷款等有关资金往来情况。

二、关于股权变动及注册资本缴纳情況：（1）发行人股东是否存在境内主体，相关境内股东入股履行的外汇管理、境外投资的监管程序情况；（2）上海盛大入股发行人价格明显偏低的原因及合规性；（3）在境内设立汪氏中国特殊目的公司的原因，相关股权转让是否依法缴纳税款；（4）发行人主要境内运营实体注册资本未实缴或未缴足的原因及合规性，是否对本次发行上市构成实质影响。

三、关于信托持股情况：发行人控股股东 Growth Value LTD.上层信托所涉相关合约及资管安排的主要内容，包括但不限于信托的具体方式、信托管理权限、信托或资产管理费用、合同的期限及变更终止的条件、信托资产处理安排、合同签订的时间及其他特别条款、最终受益人情况、导致实际控制人在发行人中拥有权益的股份变动的时间及方式等。

四、关于个人信息保护、数据安全情况：（1）发行人及参控股公司、主要境内运营实体开发、运营的APP、小程序等产品情况，说明是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型，以及信息内容安全保护的措施；（2）收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

25. （2023年6月2日—2023年6月8日）补充材料要求公示

华视集团

一、关于股权架构情况，请说明：（1）你公司股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序履行情况、税费依法缴纳情况等；（2）你公司引入股东沈辉的原因及合理性，沈辉入股及后续股权转让对价差距较大的原因，以及沈辉与你公司股东、董事、监事、高级管理人员的关联关系；（3）列表说明你公司主要境内运营实体华视中广设立以来历次股份变动的金额、价款支付情况及税费缴纳情况；（4）你公司主要境内运营实体注册资本实缴情况。

二、关于外资准入情况，请说明公司境内运营实体业务是否涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）中互联网信息服务或其他外资禁止或限制类业务。

三、关于主要运营实体的确定，请补充说明确定境内主要运营实体的具体依据，包括但不限于境内主要运营实体所占发行人财务报表的相关数据的具体比例等，并说明是否存在其他主要运营实体。

四、关于经营合规性，请说明：（1）业务经营是否符合《关于深入开展互联网广告整治工作的通知》等规定要求，并说明收集、使用、分析及存储个人信息情况及规模，所采取的个人信息保护和数据安全的安排或措施，是否符合国家个人信息保护等法律法规规定；（2）返点比例的确定依据，返点模式相关内部治理和监控办法是否健全，是否曾存在账外返点等违反《中华人民共和国反不正当竞争法》等相关法律法规的行为。

经纬天地

一、关于股权控制架构，请补充说明：（1）股权控制架构设立的合规性，包括但不限于境外搭建股权控制架构和返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）股权控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于相关交易的时间、金额、途径、方式和定价公允性，有关资金往来、利润转移安排等情况，并提供相关依据。

二、关于股权变动，请补充说明：广东经纬天地科技有限公司历次股权转让和增加注册资本的价款支付情况、价格确定依据及税费缴纳情况，是否履行了必要的外汇管理等境内监管程序情况，以及是否实缴出资，是否存在未履行出资义务、抽逃出资、出资方式等存在瑕疵的情形。

三、关于境内主要运营实体的确定，请补充说明：你公司确定境内主要运营实体的具体依据，包括但不限于境内主要运营实体所占你公司财务报表相关数据的具体比例；未将广东经纬天地智能科技有限公司列为境内主要运营实体的原因。

四、请补充提供你公司收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况（如适用），上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

乐思集团

一、关于股权架构情况，请说明：（1）你公司股权架构

2. 信 95%股权为出资对价取得湖南乐效云1%股权的合理性及合规性；（3）你公司引入 MA LM Assets Management 的原因及合理性；（4）列表说明你公司主要境内运营实体乐思创信设立以来历次股份变动的金额、价款支付情况及税费缴纳情况；（5）你公司主要境内运营实体注册资本实缴情况及合规性。

二、关于业务经营合规性，请说明：（1）业务经营是否符合《关于深入开展互联网广告整治工作的通知》等规定要求，并说明收集、使用、分析及存储个人信息情况及规模，所采取的个人信息保护和数据安全的安排或措施，是否符合国家个人信息保护等法律法规规定；（2）返点比例的确定依据，返点模式相关内部治理和监控办法是否健全，是否曾存在账外返点等违反《中华人民共和国反不正当竞争法》等相关法律法规的行为；（3）主要客户和供应商名单及确定依据，包括但不限于占发行人财务报表的相关数据的具体比例等。

三、关于外资准入情况，请说明：你公司境内运营实体

5. 业务是否涉及 《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）中互联网文化经营或其他外资禁止或限制类业务。

四、关于主要运营实体的确定，请补充说明确定境内主要运营实体的具体依据，包括但不限于境内主要运营实体所占发行人财务报表的相关数据的具体比例等，并说明是否存在其他主要运营实体。

Lucas GC Limited（罗科仕）

一、关于股权架构：（1）请说明股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）请说明股权架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于股权变动情况：（1）你公司境内主要运营实体北京罗科仕2018-2022年期间增资及股权转让出资价格差异较大，请说明定价依据；（2）请你公司说明第二大股东51 job , Inc .的三名股东Oriental Poppy Limited、Ocean Ascend Limited、LLW Holding Ltd .、51 Elevate Limited 的穿透核查情况。

三、关于经营合规性：（1）请你公司说明开发、运营的APP、小程序等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及敏感信息，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施；（2）请你公司说明是否存在向第三方提供信息的情形，是否涉及对个人信息进行处理，是否涉及信息数据出境和对外提供情况，是否按照《网络安全法》《数据安全法》《个人信息保护法》等法律法规规定，履行了数据安全、个人信息保护等义务和必要的监管程序；（3）你公司境内运营实体北京罗科仕、青岛恩仕等10家公司存在注册资本未缴足的情况，请补充说明原因及合规性。

魔方集团

一、关于股权架构：（1）请说明股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）请说明股权架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利转移安排等情况。

二、关于股权变动情况：（1）请你公司列表说明设立以来历次股份变动价款支付情况、税费缴纳情况，所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况；（2）本次发行后你公司控股股东华平投资持股比例下降，请说明本次发行是否会导致控制权发生变更；（3）请说明华平投资是否存在上市后的退出计划，若有，是否会对发行人未来发展产生重大影响。

三、请你公司说明开发、运营的网站、APP、小程序等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

四、关于员工股权激励计划：你公司存在两个上市前员工股权激励计划，前述两计划均存在未明确授予对象的期权，请说明设置相关预留权益的合规性，包括但不限于履行外汇管理等境内监管程序情况，激励对象、行权价格和行权条件的确定方式和依据，是否存在对外部人员进行激励的情况，是否涉及利益输送等情形，并说明核查依据。

五、请你公司说明履行《关于整顿规范住房租赁市场秩序的意见》和《关于加强轻资产住房租赁企业监管的意见》相关要求的情况。

26. （2023年5月26日—2023年5月1日）补充材料要求公示

珠海万达

一、请补充说明公司治理及内部控制运行情况，内部控制制度是否健全有效，是否存在被控股股东或其他关联方资金占用的情形，是否存在对外担保及为控股股东提供担保的情形。并请说明相关防止关联方资金占用和避免为控股股东提供担保的内控制度和保障措施。

二、根据你公司招股说明书，2019年-2021 年你公司在管商业广场平均出租率为98.8%。请结合报告期内你公司商业管理服务费及租金实际收缴情况、同期同行业公司可比情况（如有）说明上述出租率的计算口径及其准确性；请说明你公司在考核和内控制度方面，有无防止内部人员虚报出租率和收缴率的相关有效措施以及实际执行情況。

三、请说明报告期内你公司与控股股东及其他关联方之间的关联交易和资金往来，该等关联交易占你公司报告期内营业收入或营业成本的比重，以及你公司业务的独立性。

四、请结合控股股东项目运营模式变更、报告期内应收款项、经菅活动现金流量等指标，说明报告期内收入和利润大幅增加的原因和相关应收款项期后收回情况。请结合你公司及控股股东对外作出的与你公司上市时间和实现业绩有关的股权回购、提前还债等安排，说明你公司控股股东短期偿债风险情況。

五、请你公司具体说明加强募集资金使用管理，细化募集资金用途所采取的保障措施和相关安排；并就本次发行上市募集资金不会直接或间接流入房地产开发领域出具承诺。

六、根据招股说明书，你公司报告期内（2019年至 2021年及 2022年上半年）累计现金分红 132.73 亿元，超过同期经营活动现金流量净额合计数 115.48 亿元。除上述分红外，2022 年9月23 日股东大会审议通过分红 34.78 亿元的议案;上市后，董事会也拟在股东大会上建议至少将年度可分配利润的 65%用于分红。请说明报告期内现金分红金额以及未来现金分红政策的合理性，对公司偿债能力和持续经营能力是否存在重大影响，以及大额现金分红的情况下实施本次融资的必要性和合理性。

七、请结合招股说明书更新内容及时补充更新本次备案材料。

Global Mofy Metaverse Limited（环球墨非）

一、请根据《监管规则适用指引——境外发行上市类第2号：备案材料内容和格式指引》 要求，详细说明你公司设立情况及设立以来股本和股东变化情况，包括但不限于增资入股、股份转让及相关价款支付情况，并提供依据。

二、请补充你公司主要境内运营实体的具体确定依据，包括但不限于境内主要运营实体所占你公司财务报表相关数据的具体比例等，并说明是否存在其他主要运营实体。

三、关于股权架构，请补充说明：（1）相关股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情況、税费依法缴纳情况等；（2）该等架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情況；（3）你公司股东MOFY YI LIMITED 实际控制人任振泉设立特殊目的公司未履行境内居民个人境外投资相关监管程序的具体情况、原因，后续整改措施（如适用），该等情形是否对本次发行上市构成实质影响。

四、关于注册资本缴纳情况，请补充说明：（1）联合寰宇投资控股集团有限公司等你公司股东注册资本实际缴纳情况；（2）环球墨非（北京）科技有限公司等你公司参控股公司注册资本未实缴或未缴足的情况；（3）该等注册资本未足额缴纳的原因，是否会对本次发行上市构成实质影响。

五、关于你公司实际控制人通过信托实际控制公司的情况，请补充说明：（1）你公司控股股东JAMES YANG MOFY LIMITED的完整穿透情況；（2）你公司控股股东 JAMES YANG MOFY LIMITED 上层信托 Smart Executive Developments Limited 所涉相关合约及资管安排的主要内容，包括但不限于信托的具体方式、信托管理权限、信托或资产管理费用、合同的期限及变更终止的条件、信托资产处理安排、合同签订的时间及其他特别条款、导致实际控制人在上市公司中拥有权益的股份变动的时间及方式等。

六、关于公司主营业务涉及元宇宙概念及虚拟技术，请补充说明：（1）你公司业务是否涉及服务或支持虚拟资产交易，并说明具体情况及合规性（如适用）；（2）你公司技术所涉元宇宙概念是否存在相关数据信息安全风险，并提供相关依据；（3）你公司主营业务及所涉元宇宙概念运营是否存在相关法律法规禁止的情形，并提供相关依据。

七、请补充说明环球墨非（北京）科技有限公司等境内运营实体设立以来非自然人股东穿透情况，历次股权变动价格是否公允，并提供依据；股东之间是否存在关联关系，是否存在委托持股或其他利益输送的情形。

U-BX（有家保险）

一、关于股权架构：（1）请说明股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等，你公司股东实控人刘江枚等10人尚未办理37号文登记，请说明未办理登记对你公司发行上市的影响及相关后续安排；（2）请说明股权架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况；（3）你公司2022年5月增发引入两名股东，两名股东实控人刘江枚和郦雯超以境外银行账户美元认购股份，请说明境外资金的来源及合规性。

二、关于股权变动和实缴资本情况：（1）请说明设立以来历次增资及股权转让出资价格及定价依据，包括技术入股的价格，是否实缴出资，是否存在未履行出资义务、抽逃出资、出资方式等存在瑕疵的情形；（2）你公司主要通过境内运营实体开展业务，根据备案材料，你公司境内运营实体有家有保（北京）科技有限公司的注册资本目前只实缴约8%,江苏镜魔科技有限公司、江苏有家有车科技有限公司等目前实缴资本为0。请补充说明注册资本未缴足是否会对境内运营实体正常业务开展及债务偿付能力产生不利影响。

三、请说明具体上市方案。

四、请补充说明在境内合规运营须取得的相关资格或牌照等情况。

五、请你公司说明开发、运营的小程序等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

Genecast Group Inc.（臻和科技）

一、关于协议控制架构，请核查并说明：（1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序的情况、税费依法缴纳情况等；（2）协议控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况；

二、关于股权变动情况，请核查并说明：（1）发行人天使轮优先股、A轮优先股、B轮优先股、C1轮优先股、C2轮优先股、D轮优先股、E轮优先股等的异同，增资价格是否存在区别以及增资价格出现区别的原因及合理性；（2）列表说明发行人及境内运营实体创立以来历次股份变动的金额、价款支付情况、确定依据，税费缴纳情况，以及履行外汇管理、境外投资等境内监管程序情况。

三、关于股东情况，请核查并说明：（1）蔡玲雅、刘国炜代持股份的实际权利人是否存在法律法规规定禁止持股持股的主体直接或间接持有发行人股份的情形，是否存在利益输送；（2）请具体说明蔡玲雅与凯风长养创投、南京凯元、凯泰创投、凯风至德之间的关联关系；（3）高彩玲2014年11月至2017年1月之间持有发行人境内运营实体股份，是否属于代持及原因；若属于代持，请说明股份实际权利人情况、代持原因以及是否存在法律法规规定禁止持股持股的主体直接或间接持有发行人股份的情形，是否存在利益输送或利益冲突；（4）你公司股东EverestLu Holding Limited及其全资母公司国调基金预计履行完成国资管理程序的时间。

四、关于你公司销售模式，请核查并说明你公司与医院、KOL、医生联系与合作的形式、支付成本，是否存在构成商业贿赂、不正当竞争的情形。

五、关于员工持股计划和股权激励，请核查并说明：（1）参与股份激励计划的270名在职员工的姓名、入职时间、现任职务、是否与你公司签订正式雇佣合同、获授股权数量和价格；（2）参与股份激励计划的2名离职员工在你公司工作的起止时间、在你公司工作期间所在单位、担任职务、获授股权价格；（3）参与股份激励计划的外部人员任职单位及职务；（4）前述相关人员获取股份的资金来源、是否已经履行外汇管理、境外投资等监管程序，是否存在与你公司合作医生、KOL、医院及其主要决策人员存在关联关系；（5）目前是否存在前述278名自然人以外的自然人或法人享受你公司三个股份激励计划信托权益的情形。

六、请核查并说明你公司产品研发及经营等活动是否需要履行人类遗传资源管理相关监管程序，是否符合《中华人民共和国人类遗传资源管理条例》第七条、第二十一条等有关规定。

Fangzhou Inc.（方舟医药）

一、关于股东穿透情况，请说明控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、持股董事、监事、高级管理人员穿透至自然人的具体情况，是否存在法律法规规定禁止持股的主体等情形。涉及信托或协议方式持股的，请说明所有受益人情况；涉及有限公司的，请说明所有股东情况。

二、关于协议控制架构，请说明：（１）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等;（２）协议控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

三、你公司取得主要境内运营实体相关权益的合规性，包括但不限于外汇管理、外商投资等监管程序及内部决策程序履行情况。

四、请补充说明股权激励计划中设置预留权益的合规性，包括但不限于履行外汇管理等境内监管程序情况，激励对象、行权价格和行权条件的确定方式和依据，对外部人员进行激励的情况，是否涉及利益输送等情形，并说明核查依据。

五、根据招股书，你公司2020年向关联方购买商品或服务的金额分别为6.43亿，2020年和2021年向关联方垫支借款的金额分别为0.81亿元和0.37亿元。请补充说明上述关联交易的必要性、合理性和公允性，是否履行了必要的内部决策程序，是否存在利益输送和资金占用等情况。

六、请补充说明你公司及境内运营实体实际经营网络视听节目服务的，是否具有相关资质。

七、请补充说明2019年股东间纠纷冲突事件前后你公司股权架构、组织架构和业务的变动情况，是否履行了完备的内部决策程序，控股股东或者受控股股东、实际控制人支配的股东持有的股权是否存在重大权属纠纷。

八、根据备案报告，你公司存在处方药和非处方药销售业务，请结合药品质量安全管理、向主管部门的备案情况、信息公示情况等，说明你公司是否符合《药品网络销售监督管理办法》要求。

九、请补充说明你公司主要境内运营实体注册资本未完成实缴的原因及合规性。

27. （2023年5月19日—2023年5月25日）补充材料要求公示

风华秋实

一、你公司境内运营实体及下属子公司经营范围包含广播电视节目制作、经营和发行，电影发行，动画片、专题片、电视综艺、影视制作、发行、播映、衍生品开发、营业性演出，电子商务及电子政务系统开发与应用服务等业务，请对你公司及下属公司的经营范围是否涉及禁止或限制外商投资的领域进一步自查，明确整改措施（如适用），并就是否符合《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》 （2021年版）提供明确依据。

二、你公司股东创世破晓有限公司系境内上市公司三七互娱下属的境外全资公司，请补充说明你公司与三七互娱及其下属公司业务开展情况，是否存在关联交易；如存在，该等关联交易的定价是否公允，是否存在利益输送的情形，并提供依据。

三、你公司业务高度依赖核心艺人及核心客户，请详细补充说明：1、如你公司未能与核心艺人续约，对你公司持续经营及业务模式的影响；2、核心艺人声誉变动对你公司持续经营及业务模式的影响;3、你公司与主要客户合作关系、来自主要客户收益的变动对你公司持续经营及业务模式的影响。

四、你公司自2021年1月首次递交赴港上市申请，截至本次申请已4次更新上市申请，补充说明前次申请未能通过香港联交所聆讯的原因，及你公司为推动本次发行的具体安排及措施。

五、关于股权变动情况，请补充说明：你公司主要境内运营实体设立以来历次股份变动情况及相应的定价依据；你公司执行董事唐正一2019年10月入股境内运营实体上海风华秋实文化传媒有限公司，2019年12月将所持股份转让后未再持有你公司股份，请说明相关情况，你公司各股东、董事及高级管理人员间是否存在委托持股或其他利益输送情形。

数办科技

一、请说明股权激励计划中设置预留权益的合规性，包括但不限于履行外汇管理等境内监管程序情况，激励对象、行权价格和行权条件的确定方式和依据，是否存在对外部人员进行激励的情况，是否涉及利益输送等情形，并说明核查依据。

二、你公司拟向若干未披露的潜在投资人发行股份。请说明上述潜在投资人的具体情况以及该发行计划的合理性及合规性。

三、请说明股权控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等。

四、请说明由Tan Wee Kiat受让Spacii Holdings Limited转出股份的原因，是否存在股权代持情形。

五、请结合从业人员管理、经纪服务收费、客户信息保护等，说明你公司房地产经纪业务是否符合《关于规范房地产经纪服务的意见》（建房规〔2023〕2号）要求。

汉隆集团

一、你公司此前多次向港交所提交上市申请。请补充说明历次申请的结果、未能完成发行上市的原因；若自首次提交申请以来至本次申请之间更换过中介机构，请说明更换的原因。

二、请说明汉阴县投融资开发有限公司（“汉阴投融资”）认购你公司股权的作价依据、是否公允合理，以及汉阴投融资预计完成ODI程序、正式获得你公司股权的时间；

三、备案材料显示，万象投资集团有限公司（“万象投资”）于2004年1月在香港注册成立，你公司实控人王奕丰和常雨晴分别持有其60%和40%的股份。请补充说明万象投资主营业务及其变动情况，并核查万象投资注册成立时王奕丰、常雨晴是否获得境外居民身份、是否根据有关法律法规规定办理了外汇登记手续。

四、关于你公司注册资本变更，请补充说明：（1）你公司备案材料显示，2018年5月8日你公司全资子公司万象投资作出《安康汉隆矿业有限责任公司股东决定》中所述增资“4500万元”为笔误，实际增资额为4950万元。请说明前述发生笔误的股东决定是否已经书面修改并履行相应法定程序；（2）你公司备案材料显示，境内运营实体汉隆矿业注册资本变更至5000万元后，截至目前仍有约60%注册资本尚未缴清。请补充说明注册资本未缴足是否会对境内运营实体正常业务开展及债务偿付能力产生不利影响。

五、关于你公司境内运营实体及前身采矿权的取得，请补充说明：（1）请核查说明汉隆矿业前身汉阴县鼎业石材有限责任公司（“鼎业石材”）首次取得采矿权的方式、代价；股东苏小英、杨玲、张华是否存在法律法规规定禁止持股主体直接或间接持有公司股份的情形，与你公司实控人、董事和高级管理人员是否存在关联关系；（2）备案材料称，鼎业石材首次向汉阴县自然资源局申请《采矿许可证》的申请文件已经遗失，无法查证首次《采矿许可证》的发证日期早于该公司成立日期的原因。请说明如何确证“《采矿许可证》以及汉隆矿业获得该《采矿许可证》的方式均合法有效”；（3）请说明鼎业石材2010年2月获发《采矿许可证》后至2018年2月被万象投资收购之间，业务开展情况、收入情况及收入来源；（4）请结合前述，说明你公司实控人控制的万象投资通过股权交易形式取得采矿权，是否构成《中华人民共和国矿产资源法》第六条规定的需要办理采矿权转让的情形，并解释作出判断的原因。

六、请补充说明你公司实控人通过境外实体收购汉隆矿业并利用红筹架构上市的原因及必要性。

七、请核查说明汉隆矿业矿山建设用地获取是否依法合规，是否存在非法占用耕地、“以租代征”等情形。

八、请核查说明你公司安全生产法律法规落实情况，以及是否发生过安全生产事故。此外，你公司矿场距离最近的居民聚居区笔架村仅400米，请补充说明你公司采取何种措施，避免矿山建设和生产对周边居民的生命健康造成损害。

九、请补充说明你公司已建、在建及此次募投项目是否属于“高耗能”“高排放”项目，并提供相关依据。

多点生活

一、关于股权情况，请说明：（1）拟于上市后实施的股权激励计划的合规性，包括但不限于该计划履行外汇管理等境内监管程序的情况，并说明该计划是否存在外部人员、未明确授予对象的情况；前期2016年、2020年股权激励计划终止并转为员工持股计划后对原权利义务的影响，并说明与上市后拟实施的股权激励计划的关系和衔接安排；（2）请列表说明发行人设立以来历次股份变动的金额、价款支付情况及税费缴纳情况，所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况；（3）不同类别优先股的异同，是否存在特殊权利安排及对公司经营及控制权的影响及是否仍持续。

二、关于业务经营合规性，请说明：开发、运营的APP、小程序等产品情况，收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，是否符合个人信息保护和数据安全等法律法规规定，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施等。

三、关于股权架构，请说明：（1）搭建股权和协议控制架构的考虑以及设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）股权和协议控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

四、关于独立性，请说明：（1）你公司与物美集团、麦德龙中国实体等关联实体在业务、资产、人员、机构、财务等方面的独立性情况；（2）分类说明关联交易具体情况，以及占发行人财务报表相关数据的比例；关联交易的真实性、公允性和可替代性，以及对业务独立性的影响。

28. （2023年5月12日—2023年5月18日）补充材料要求公示

迈富时

一、关于协议控制架构，请说明：（1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）协议控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于发行人及境内运营主体股权变动情况，请补充说明：（1）发行人A-1轮优先股、A-2轮优先股、B轮优先股等的异同，增资价格是否存在区别；若增资价格存在区别，请解释合理性；（2）境内运营实体上海珍岛2017年变更为股份有限公司后历次增资及股份转让价格均低于变更前最后一次股权转让（2017年3月）的价格，且2021年2月第六次股份转让价格显著低于变更后其他历次增资及股份转让的价格。请解释其原因及合理性，以及是否对发行人及其他股东合法权益构成损害。

三、你公司备案材料显示，发行人股东嘉兴恒捷亦为朱正国实际控制。请解释说明未将嘉兴恒捷与NB Digital合并认定为其他持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东的原因。

四、2022年央视“3·15”晚会报道，你公司境内子公司珍岛网络涉嫌利用虚拟账号“自问自答”操控网络口碑和搜索结果。请说明你公司是否接受了相关管理部门的调查、处罚结果及整改情况。

五、请核查你公司股东、董事、监事、高级管理人员与本次发行的中介机构是否存在关联关系或其他利益输送安排，是否影响中介机构勤勉尽责。

第四范式

1. 请补充说明你公司员工持股平合南京范式企业管理咨询合伙企业（有限合伙）近 12个月内采取增资、滅资等股权变动的具体情況，包括采取该等变动的原因及合规情况，并穿透说明是否存在外部人员，如存在，请说明入股原因区背景、入股价格和依据，是否存在利益输送。

2. 请补充说明你公司下属设立北京式勤企业管理合伙企业（有限合伙)、北京式精企业管理合伙企业（有限合伙）等多家有限合伙企业且尚未完成注册资本实缴的相关情况，包括但不限于设立该等企业的原因、拟开展的业务等。

米高化工

一、关于股权架构，请补充说明：（1）股权架构设立的合规性，包括但不限于境外搭建股权架构和返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等;（2）相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于股权变动情况，请补充说明：（1）Migao Corporation 的设立及历史沿革、业务开展和境内附属公司情况,以及 Migao Corporation自多伦多证券交易所退市的原因、具体情况；（2）H.K. Migao Industry Limited（香港米高实业有限公司）的设立及历史沿革、业务开展情况，以及你公司取得香港米高实业有限公司股权的方式。

耐看娱乐

一、关于协议控制架构，请说明：（1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序的情况、税费依法缴纳情况等；（2）协议控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况；

二、你公司股权结构图显示，你公司境内员工持股平台天津诺之合伙人的境外持股主体Nuo Zhi Limited、Nuo Jin Limited、Nuo Yan Limited合计有王莉等14名自然人股东。但据备案材料，你公司备案前未实施员工持股或者期权激励计划。请说明前述14名自然人股东持有Nuo Zhi Limited、Nuo Jin Limited、Nuo Yan Limited等BVI公司股份的性质；

三、请列表说明你公司境内运营实体下属全资子公司天津兔子洞影视文化传媒有限公司（“天津兔子洞”）历次股权变动作价、出资人出资实缴时间、资金来源、各方资金往来情况，以及是否存在代持或者其他关联交易安排；

四、请补充说明你公司2022年许可IP业务收入大幅增长的原因及合理性。

武汉有机

一、关于股权架构，请说明：（1）股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）股权架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、2003年8月，以周鸿墩为代表的武汉有机实业管理层受让武汉葛化集团有限公司持有武汉有机实业的国有股份，并出具书面承诺，三年内不转让或抵押所持股份，2004年4月，周鸿墩即将所持股份转让给武汉力诺投资有限公司并代其持有。请补充说明：（1）管理层收购国有股份价格、股份转让给武汉力诺价格，管理层违反2003年8月股权转让合同项下关于三年内不得转让的义务及承诺向武汉力诺转让的原因及合规性；（2）管理层违反承诺转让股份并以股权代持的方式掩盖转让行为及逃避支付违约金是否存在利益输送、侵吞国有资产或造成国有资产流失的情况。武汉力诺是否向管理层输送利益，是否策划相关交易。

三、武汉有机实业2005年12月改制为有限责任公司，进行股权变更，由周鸿墩代47位自然人管理层持有股份，请说明采取该等安排的原因、后续是否对相关股份进行了还原，是否存在纠纷。

四、武汉有机实业2006年2月通过反向并购美国库格的方式在美国场外柜台交易系统上市，后于2007年12月自美国场外柜台交易系统撤销上市，请说明武汉有机实业反向并购美国库格后美国库格的股东情况，并说明2006年2月至2016年9月美国库格股东变动情况及依据。

五、关于职工合股基金：（1）请说明2005年股份改制时柜台流通股股权转让给职工合股基金的有关情况，包括但不限于转让对价和相关决策情况；（2）请说明武汉有机实业2006年赴美国场外柜台交易系统上市时职工合股基金股东的决策情况；（3）高吉山控制的武汉天源德启贸易有限公司在2017年至2022年对职工合股基金同意出售股东的股权进行了两轮要约收购，相关股份在2022年转让给申英明及高雷，请说明2022年股份转让总价格低于前两轮要约收购总价格的原因，是否存在利益输送，以及高吉山和武汉天源德启贸易有限公司与发行人是否存在关联关系；（4）根据备案材料，由于预期高雷将为公司的长期股东，故其被选为 Custodian Capital Ltd ．的控制人，请说明该表述是否合理，并说明在股权架构图中将 Custodian Capital Ltd .标记为高雷100％控股的主体是否合规，是否会对市场造成误解。

六、请补充说明你公司已建、在建及此次募投项目是否属于"高耗能""高排放"项目，并提供相关依据。

29. （2023年4月28日—2023年4月11日）补充材料要求公示

友宝科技

一、你公司特殊股东权利安排对公司经营及控制权的影响，有关影响是否仍持续。

大麦植发

1. 关于合规经营：（1）你公司所属行业总体竞争格局和行业内主要企业情况，产品或服务的市场地位、竞争优势与劣势，与同业可比公司在经营情况、关键业务数据指标等方面的比较情况；提供医疗服务的价格确定依据以及接受价格主管部门监管情况，是否存在违反反垄断及反不正当竞争相关法律法规的情况；（2）你公司主营业务涉及消费分期金融产品的情况，是否符合有关监管规定要求。

Lu DaoPei Medical Group Holding Limited（陆道培）

一、关于协议控制架构，请说明：（1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）协议控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于股权变动情况，请说明：（1）天使类优先股、A类优先股、B类优先股等的异同，增资价格是否存在区别，是否存在特殊权利安排及对公司经营及控制权的影响，有关影响是否仍持续；（2）列表说明发行人设立以来历次股份变动的金额、价款支付情况、确定依据及税费缴纳情况，所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况。

三、关于股东情况，请说明：（1）控股股东、实际控制人穿透至自然人的具体情况，是否存在法律法规规定禁止持股的主体等情形；（2）认定实际控制人的依据，陆文昭参与公司经营管理决策的实际情况，以及将股权转让给其子的具体情况；（3）材料显示，赵奕为你公司创始人和首席运营官，其与你公司实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员的关联关系情况。

四、关于外资准入情况，请说明：（1）你公司境内运营实体业务是否涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）中人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用；（2）你公司下属公司曾从事CAR-T研究，请说明出售该下属公司的具体情况，包括但不限于交易对手方具体情况、交易对价的确定依据等，并说明该下属公司目前的股权结构以及控制权关系，结合关联交易等说明与你公司的独立性情况。

五、关于经营合规性，请说明：你公司大额社保公积金欠缴的具体情况及形成原因，是否属于重大违法行为，是否对本次发行上市构成实质障碍。

Maiyue Technology Limited（迈越科技）

1. 你公司曾于2021年和2022年两次递表港交所，后均未能在6个月内通过港交所聆讯，请详细说明未通过上述聆讯的原因，以及为推动完成本次发行的具体安排及措施。同时，请补充说明你公司为上市而历次聘用的中介机构情况。

2. 根据备案报告，你公司持有防城港市城投数字科技有限公司65%的股权，请结合该公司的设立目的，运营和财务活动决策机制，高管提名任命情况和股东风险承担情况等，说明未将该公司作为控股子公司并纳入合并报表范围的合理性。

荃信生物

一、2022年10月你公司第10次增资时，公司员工持股平台泰州信孚以及裘继宛、JIANWEI LI、GUOLIANG YU、ZHIHUA QIU和郭新军等5名自然人依据你公司股权激励计划和员工持股计划，合计出资3,000万元，以每股1元的价格认购公司新增注册资本3,000万元。请补充：

2. 3、你公司备案材料显示，参与此次股权激励计划的GUOLIANG YU于2022年10月与你公司签订《顾问聘用合同》《授予协议》，并同时获授你公司0.71%股份（对应注册资本150万元）。请补充说明《顾问聘用合同》《授予协议》对于限制性股份授予条件的约定，以及GUOLIANG YU履行顾问职责情况、是否满足股份授予条件；

3. 4、你公司备案材料显示，ZHIHUA QIU、郭新军2019年5月30日分别以公司副总裁和技术顾问身份获授认购权激励，“有权选择在2021年12月31日前一次性行权”以每股1元的价格认购公司100万元和50万元的注册资本。2022年10月15日，ZHIHUA QIU、郭新军与你公司签订《增资扩股协议》及补充协议，分别以每股1元作价认购公司100万元和50万元注册资本，“2019年5月30日签订的《期权协议》自动终止”。请补充说明：（1）2019年签署《期权协议》时，ZHIHUA QIU、郭新军是否与你公司签有劳动合同/顾问合同，合同中是否明确具体职责、期限以及参与公司经营管理的方式；（2）ZHIHUA QIU、郭新军是否根据2019年5月30日与你公司签署的《期权协议》，于2021年12月31日前行权；若未行权，则二人获授的认购权是否已于2021年12月31日后失效；（3）考虑到2022年10月ZHIHUA QIU、郭新军二人在你公司均无任职，若前述认购权于2021年12月31日后失效，请陈述2022年10月二人获授股权激励的合理性与依据。

二、你公司药品研发、临床试验等活动是否需要履行人类遗传资源管理相关监管程序，是否符合《中华人民共和国人类遗传资源管理条例》第七条、第二十一条等有关规定。

XXF Group Holdings Limited（喜相逢）

一、关于股权变动情况：（1）股权激励计划的合规性，包括但不限于股权激励计划履行外汇管理等境内监管程序的情况，股权激励计划是否存在外部人员、未明确授予对象的情况，并说明核查依据；（2）设立以来历次股份变动的金额、价款支付情况及税费缴纳情况，所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况。

二、关于业务经营合规性：（1）请对照《融资租赁公司监督管理暂行办法》说明业务经营合规性，是否符合有关监管指标要求，并说明业务涉及的未决诉讼、仲裁及投诉情况，是否对本次发行上市构成实质障碍；（2）与控股股东、实际控制人、股东间的资金往来、拆借情况，是否存在违规资金占用等情形；（3）开发、运营的APP、小程序等产品情况，说明是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型，以及信息内容安全保护的措施；同时说明收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

三、关于股权架构：（1）股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）股权架构下的相关境内外主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

四、你公司先后六次向香港联交所递交上市申请，请说明未完成发行上市的原因及联交所问询情况。

JINGDONG Property，Inc.（京东产发）

1. 关于业务独立性：（1）请结合发行人业务自母公司（京东集团）分拆方式、过程等情况，说明发行人与母公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面的独立性情况；（2）请分类完整说明各类关联交易的发生环节、内容、金额及占比、公允性和可替代性；（3）请说明发行人与母公司重合的客户和供应商的占比情况。

2. 关于员工股权激励计划：（1）发行人目前存在员工股权激励计划，请说明该员工股权激励计划的合规性，包括但不限于股权激励计划履行外汇管理等境内监管程序的情况，并说明股权激励计划是否存在外部人员、未明确授予对象的情况；（2）发行人存在两个上市后实施的股份激励计划，请说明该等股份激励计划的基本内容、履行的决策程序、行权价格的确定原则、激励对象基本情况、是否设置预留权益，以及该等激励计划是否合法合规。

3. 关于股权变动情况：（1）请说明发行人设立以来历次增资及股权转让出资价格及定价依据，是否实缴出资，是否存在未履行出资义务、抽逃出资、出资方式等存在瑕疵的情形；（2）请说明认定实际控制人的具体依据；（3）请说明发行人是否存在已发行的可转换为股份的债务融资工具，如存在，请说明具体情况。

4. 关于股权架构：（1）请说明股权架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）请说明股权架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

5. 关于基金管理：（1）请补充说明投资并管理的五支私募基金情况，包括但不限于募集情况、基金管理人、托管人和投资情况等；（2）请说明基金投资者（或合伙人）、资产承租方中是否存在母公司及其关联方，若有，请说明其投资金额（或持有份额）及比重、承租的资产规模；（3）请说明私募基金投资者（或合伙人）、资产承租方中是否存在境内主体，若有，请说明其投资金额（或持有份额）及比重、承租的资产规模，并结合投资者构成等情况说明在境外设立相关私募基金的合理性和必要性；（4）请结合相关私募基金的主要条款和投资期限，说明发行人或其他第三方是否存在回购等类似义务，若有，请说明预计回购规模及资金来源；（5）请说明发行人基金管理业务展业的合规性，是否履行了相应的监管程序。

6. 2020-2022年发行人应付母公司的贷款净额分别为143亿元、87亿元及88亿元，请说明该等贷款的形成过程、本息偿还计划、报告期内和未来还款资金来源，以及发行人防止本次募集资金用于偿还上述款项的保障措施。

LC Logistics, Inc. （乐舱物流）

一、请说明你公司最近12个月内新增股东的具体情况，为合伙企业的，请说明出资人构成、出资人比例、执行事务合伙人、实际控制人等情况，是否存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份的情形，并请说明 Power Bright 出资人的基本情况和任职经历。

二、关于股权控制架构，请说明：（1）股权控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）股权控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

三、关于外资准入，请说明：你公司境内运营实体是否从事邮政快递等外资禁止类或国内水上运输等外资限制类业务，是否存在其他涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）中外资禁止或限制类业务。

四、请说明你公司未将 Glorious Sailing 认定为员工持股平台的原因，并说明设立的背景及合规性，是否存在股权激励安排。

五、请说明你公司开发、运营的网站、小程序等产品情况，说明是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型，以及信息内容安全保护的措施；同时说明收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

30. （2023年4月21日—2023年4月27日）补充材料要求公示

Dida.Inc（嘀嗒出行）

一、关于协议控制架构：(1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等;（2)协议控制架构下的相关主体之问的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况。

二、关于股权变动情况：(1）各类优先股的异同，后续轮融资价格低于前轮融资价格的原因，价款支付情况及税费缴纳情况，所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况;(2）股东无偿放弃持有股份的原因;（3）员工股杈激励计划履行外汇管理等境内监管程序的最新进展情況。

三、关于主要股东基本情况：主要股东穿透至自然人、公众公司、国有控股或管理的主体、集体组织等主体的情況。

四、关于个人信息保护、数据安全情况：你公司开发、运营的APP、小程序等产品情況，说明是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型,以及信息内容安全保护的措施；你公司收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

Luyuan Group Holding（Cayman）Limited（绿源）

一、发行人存在上市后实施的股份激励计划，预计用于股份激励计划的股份比例占本次发行上市前发行人已发行股本的5.23%，来源于Best Expand所持发行人股份的出让。请说明该股份激励计划的基本内容、制定计划履行的决策程序、行权价格的确定原则、激励对象基本情况、是否设置预留权益，以及该激励计划是否合法合规。

二、报告期内发行人向合计31名经销商及子经销商提供了贷款，请补充说明上述经销商与发行人是否存在关联关系、雇员关系，对上述经销商的收入占发行人当期收入的比重，不再提供贷款对其收入的影响。请补充说明发行人委托雇员通过持有尚未还清贷款的经销商股权的持股工具方式进行财务状况监督的必要性及合理性，以及是否存在公司雇员作为经销商的情形。

三、请补充说明发行人与经销商林平仔是否存在关联关系、雇员关系，林平仔经销产品实现最终销售情况；福建一洲因业绩不佳停产当年成为发行人第五大供应商的合理性；发行人持股福建一洲期间，与福建一洲的交易定价是否公允。

31. （2023年4月14日—2023年4月20日）补充材料要求公示

普洱澜沧古茶

一、请分别说明你公司报告期内销售金额排名前10的经销商信息，包括公司名称、销售商品的品类目录、销售数量、价格及毛利率，以及终端销售及期末存货情况，是否与你公司及主要股东、董监高、员工之间存在关联关系，以及你公司报告期内通过经销商模式和其他销售模式实现的销售毛利率差异及合理性，请发行人、律师及审计师核查并发表明确意见。

二、你公司2021年普洱生茶产品营业收入为1.91亿元，较上年增加0.97亿元，增加主要来自新推出的产品千秋龙团。根据招股书，该产品建议零售价为1.5万元/公斤，远高于报告期内其他品类生茶平均零售价，该产品2021年实现营业收入8000万元，2022年仅为100万元。请你公司补充说明该产品采用的销售模式，若涉及经销商模式，请说明前10大经销商信息，包括公司名称、销售数量、价格及毛利率，以及终端销售及期末存货情况，并说明你公司与上述经销商报告期内的交易情况及关联关系。请发行人、律师及审计师核查并发表明确意见。

三、你公司存货从2020年末的4.7亿元、2021年末的6.36亿元增加至2022年末的7.84亿元。请你公司说明报告期内存货规模大幅增加的原因及合理性、各类别存货期末余额及单位成本构成情況、存货跌价准备计提情况，以及与存货计价测试相关的核查程序（如有）。请发行人和审计师核查并发表明确意见。

知行汽车

一、你公司本次申请全流通股东的相关股份是否存在被质押、冻结、限制转让等权利瑕疵情形。

二、你公司上游供应商和下游客户集中度过高的原因及合理性，在经营模式方面是否存在重大依赖等风险，是否对本次发行上市构成实质性障碍。

三、你公司股东出资是否缴足，存在资产出资的，用作出资的财产权转移手续是否已办理完毕，是否存在股东未全面履行出资义务、抽逃出资、出资方式等存在瑕疵的情形。

锅圈食品

1. 请列表说明你公司历次增资及股权转让出资价格及定价依据，是否实缴出资，是否存在未履行出资义务、抽逃出资、出资方式等存在瑕疵的情形，并说明新增股东与你公司其他股东、董事、监事、高级管理人员、本次发行中介机构及其负责人、高级管理人员是否存在亲属关系、关联关系、委托持股或其他利益输送安排，是否存在法律法规规定禁止持股主体直接或间接持有你公司股份的情形，你公司及下属公司是否对新股东入股提供了财务资助。

2. 2019年10月，你公司创始股东在直接持股的情况下，通过零元作价转让股份对实控人杨明超和你公司现任董事、副总经理安浩磊进行股权激励的原因及合理性。

3. 你公司2022年新增大额商誉的依据与合理性。

4. 你公司备案报告“特殊股东权利安排情况”一节列示的投资者“招银朗耀”的详细情况，相关信息是否真实、准确、完整。

5. 你公司开发、运营的APP、小程序等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存在向第三方提供信息内容的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

6. 你公司实际控制人的认定依据，以及春雨霏霏（上海）实业有限公司所持股份未合并计入实控人控制范围的原因。

十月稻田

一、经审查，你公司及下属子公司经营范围涉及农业新品种研究等领域且你公司产品涉及小麦、玉米制品，请对你公司及下属公司的经营范围是否涉及禁止或限制外商投资的领域进一步自查，明确整改措施（如适用），并就是否符合《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》（2021年版）提供明确依据。

二、根据材料，你公司曾存在股份代持安排，请说明采取该等安排的原因、股份转让价格及定价依据，是否存在利益输送安排，是否存在法律法规禁止持股的主体持有股份的情形。

三、你公司存在作为被告的未决诉讼，请说明该等未决诉讼的具体情况，相关情形是否可能会对你公司未来经营产生重大不利影响，是否可能会对本次发行构成实质障碍，相关未决诉讼是否充分披露。请你公司及律师发表明确意见。

四、请补充说明你公司股东入股出资实缴情况，并说明入股价格及定价依据，是否存在委托持股或其他利益输送安排，并提供相关依据。

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一、关于独立性，请说明：（1）发行人与母公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面的独立性情况；（2）分类说明关联交易具体情况，以及占发行人财务报表相关数据的比例；关联交易发生的环节、公允性、可替代性；（3）与母公司重合的客户和供应商的占比情况。

二、关于协议控制架构，请说明：（1）协议控制架构设立的合规性，包括但不限于搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序情况、税费依法缴纳情况等；（2）协议控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况；（3）重新签订协议控制架构相关合同的具体原因。

三、关于股权变动情况，请说明：（1）A类优先股、B类优先股等的异同，增资价格是否存在区别，是否存在特殊

4. 权利安排及对公司经营及控制权的影响，有关影响是否仍持续；（2）认定实际控制人的具体依据；（3）员工股权激励计划的合规性，包括但不限于股权激励计划履行外汇管理等境内监管程序的情况，并说明股权激励计划是否存在外部人员、未明确授予对象的情况；（4）是否存在已发行的可转换为股份的债务融资工具，如存在，请说明具体情况；（5）发行人设立以来历次股份变动的金额、价款支付情况及税费缴纳情况，所履行的外汇管理、境外投资等境内监管程序情况；发行人股东上海源安企业管理咨询合伙企业（有限合伙）等境内股东是否属于境内私募基金，是否已履行境内私募基金备案等程序；（6）最近12个月内新增股东的具体情况，为合伙企业的，请说明出资人构成、出资人比例、执行事务合伙人、实际控制人等情况。

四、关于主要运营实体的确定，请补充说明确定主要境内运营实体的具体依据，包括但不限于主要境内运营实体所

6. 占发行人财务报表相关数据的具体比例；是否存在其他主要运营实体。

五、关于募集资金，请补充说明募集资金使用的具体情况，包括但不限于募集资金预计规模、用途、比例等。